Навигация
Авторизация
Логин

Пароль



Вы не зарегистрированы?
Нажмите здесь для регистрации .

Забыли пароль?
Запросите новый здесь.
Виды банковских операций
Экономическая наука

Банковские операции делятся на пассивные операции, т.п. операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, и активные, т.е. операции, посредством которых банки размещают эти ресурсы.

Пассивные операции. Банковские ресурсы включают: собственные капиталы банков и вклады (депозиты),

принимаемые банками у клиентов.

Собственный капитал складывается из акционерного первоначального капитала, резервов и накопленной прибыли.

Депозиты делятся на две группы:

срочные, т.е. такие, которые могут быть востребованы вкладчиками у банка лишь по истечении определенного срока

до востребования или текущие счета, срочные, т.е. такие, которые могут быть изъяты вкладчиками в любое время.

Преобладающая часть депозитов приходится на вклады до востребования.

Активные операции банков включают срочные и бессрочные ссуды, которые банки выдают своим клиентам.

Срочные ссуды подлежат погашению по истечению определенного срока (месяца, года, трех лет и т.д. - краткосрочные и долгосрочные), по бессрочным ссудам банк вправе потребовать от клиента возврата денег в любое время.

По своим объектам активные операции банков подразделяются на вексельные, подтоварные, фондовые, бланковые.

Вексельные операции - это покупка банками векселей у компаний и выдача ссуд под векселя.

- Фирма, продавшая свои товары в кредит, обладает векселем, по которому она вправе получить деньги с покупателя лишь по истечении определенного срока. Но: деньги часто бывают нужны фирме еще до истечения срока векселя (покупка других товаров, сырья, выплата зарплаты и т.п.). В этом случае фирма продает вексель банку: такая операция называется учетом векселей. Учитывая векселя, банк авансирует деньги и потому взимает с векселедержателя так называемый учетный процент (т.е. уплачивает не всю денежную сумму, обозначенную на векселе, а эту сумму минус учетный процент).

- Выдача ссуд под векселя - ссуды под залог векселей, по истечении срока ссуды заемщик погашает ее и получает вексель обратно от банка.

Подтоварные операции банков - это ссуды под залог товаров и товарных документов.

Чтобы продолжить покупку сырья и материалов, выплату зарплаты и т.п. еще до реализации произведенных товаров, фирмы берут у банков ссуды под товары.

Фондовые операции банков представляют операции с ценными бумагами - акциями и облигациями. Они включают: ссуды под ценные бумаги и банковские инвестиции (т.е. покупка банками ценных бумаг).

Кроме ссуд под обеспечение векселями, товарами и ценными бумагами банки предоставляют также бланковые ссуды - ссуды, не имеющие определенного обеспечения. Такие ссуды даются большей частью крупным предприятиям, с которыми банки тесно связаны и в платежеспособности которых они уверены.

Новые операции банков. Особое значение в деятельности банков в последние годы приобрели такие операции, как лизинг, факторинг, трастовые операции.

Лизинг - аренда капитальных ресурсов: долгосрочная аренда оборудования, машин, транспортных средств и сооружений производственного назначения. Лизинг - аренда предпринимательская (аренда квартиры это не лизинг). Участниками операций являются три стороны: предприятие-производитель оборудования; лизинговая компания (арендодатель - лизингодатель) - специализированное предприятие, предоставляющее оборудование в аренду промышленным и торговым фирмам; предприятие, получающее и использующее его (арендатор -лизингополучатель). За право пользования осуществляются согласованные периодические платежи.

В настоящее время большинство лизинговых компаний является дочерними обществами коммерческих банков (по содержанию - лизинг-кредит - кредитование предприятий, сдающих в аренду оборудование, - получающих оборудование).

Факторинг - взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента (часто специализируются филиалы или компании, организовывающие коммерческие общества).

Доверительные (трастовые) операции банков - операции банков по управлению имуществом, выполнению других услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица.

Банк выступает формально только в качестве агента, получая доход в виде комиссионных.

Практически траст существенно увеличивает влияние крупных банков. По доверенности банк управляет капиталом своих клиентов, причем эти средства в подавляющей части вкладываются в ценные бумаги.

Современный коммерческий банк - многофункциональный, универсальный комплекс. Через депозитно-ссудные, инвестиционные, консультативные операции, лизинг, факторинг, траст и т.п. - банки фактически управляют НТП и непосредственно участвуют в процессе производства.

Широкое кредитование бюджетного дефицита и возрастающего государственного долга усилило сращивание банков с гос. финансами.

Банковская прибыль - деятельность банков подчинена получению прибыли. Банковская прибыль складывается следующим образом: банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокие проценты по ссудам - разница образует прибыль. Банковская прибыль имеет собственное название - маржа. Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая прибыль банка равняется его валовой прибыли за вычетом расходов по ведению банковских операций. Чистая прибыль, взятая в отношении к собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли.

Виды лизинга: 1) Операционный - на срок, значительно меньший полезной работы оборудования; 2) финансовый - на срок окупаемости.

(+ См. учебн., гл. 8, параграф 1-2, стр. 141-144, 145-148)


Нет комментариев.
Добавить комментарий
Пожалуйста, залогиньтесь для добавления комментария.
Рейтинги
Рейтинг доступен только для пользователей.

Пожалуйста, авторизуйтесьили зарегистрируйтесь для голосования.

Нет данных для оценки.