Агенты валютного контроля

Содержание

Валютный контроль: что это такое + принципы, этапы и документы

Агенты валютного контроля

В статье мы рассмотрим, как проходит валютный контроль в банке. Разберем, что такое валютное регулирование и какие операции подвергаются валютному контролю. Вы узнаете, какие функции выполняют агенты валютного контроля и какие документы потребует банк для проведения сделки.

Валютный контроль: понятие, цели и направления

Для расчетов по сделкам, совершаемых в нашей стране, используются рубли. Но в некоторых случаях для проведения финансовой операции нужна другая валюта. Именно эти ситуации и подлежат регулированию валютным законодательством. Далее проанализируем валютный контроль на предприятии и в банке, а также выясним, что это такое.

Итак, что же значит термин «валютный контроль»? Объясним простыми словами. Валютным контролем (ВК) называют действия, благодаря которым обеспечивается соблюдение закона и правил, связанных с расчетами в валюте.

В глобальном смысле за выполнением этих норм следят:

  • Центробанк (далее ЦБ РФ).
  • Таможенный комитет.
  • Правительство.
  • Минфин.
  • Исполнительная власть.

Непосредственный же контроль осуществляют так называемые агенты валютного контроля — коммерческие банковские организации — наделенные полномочиями ЦБ РФ. Они несут ответственность за то, чтобы все платежи были оформлены правильно, а сведения предоставлены в полном объеме.

Если же говорить о том, для чего и зачем, вообще, нужен ВК, то его главная цель состоит в том, чтобы обеспечить полное соблюдение валютного законодательства.

Помимо этого, контроль проходит по направлениям:

  • наблюдение за соответствием операций закону;
  • проверка факта выполнения обязательства между резидентами и нерезидентами;
  • проверка достоверности отчетности по валютным операциям.

Теперь обсудим, в каких странах есть валютный контроль. Большое количество государств использовали методику ВК, когда переживали тяжелые времена в своей экономической жизни. Если приводить примеры из истории, то осуществление такого контроля активно применялось в послевоенный период.

В более позднее время ВК был реализован в таких крупных государствах, как Франция, Япония, Германия. Сейчас большинство стабильных стран не применяет контроль над операциями в валюте и вполне успешно обходится без него. Но часть держав по-прежнему использует этот режим. В это число входят около 50 стран, таких как Чехия, Турция, Польша, Израиль.

Все тонкости ВК в нашем государстве отражены в законодательстве, там же определены субъекты данного режима.

Формы и принципы валютного контроля

ВК базируется на таких принципах:

  • исключается неоправданное вмешательство государства в операции;
  • система ВК и валютного регулирования едины;
  • права всех участников сделок защищаются на государственном уровне.

Стоит также отметить несколько специфических принципов. В частности:

  1. Законность.
  2. Обязательность.
  3. Обеспечение коммерческой и служебной тайны.

Виды, формы и методы валютного контроля находятся в развитии, так как в законодательство вносятся изменения. А теперь разберемся с каждым пунктом несколько подробнее.

Методы контроля можно условно разделить на специализированные, основные и дополнительные. В понятие специализированных методов входят обследование и ревизия.

К основным методам можно отнести наблюдение и проверку. К дополнительным же обычно относят различные запросы на получение информации и анализ полученных данных с использованием приемов аналитики.

Если выделять отдельные виды валютного контроля, то они делятся на:

  • предварительный (происходит до момента, пока операция будет совершена);
  • текущий (осуществляется непосредственно в процессе совершения операции);
  • последующий (производится после того, как операция с валютой будет совершена).

А также имеет место разделение на непосредственный и опосредованный контроль. В первом случае его осуществляют органы и агенты валютного контроля, во втором — Правительство РФ.

Органы валютного контроля

Органы валютного регулирования и валютного контроля осуществляют контроль на территории Российской Федерации. К этим органам относят прежде всего, ЦБ РФ и Правительство РФ.

К их функционалу относится:

  • издание нормативных актов, которые должны исполнять все стороны;
  • осуществление надзора за проведением валютных операций;
  • проведение проверочных мероприятий по операциям в валюте.

А также эти органы регулируют процесс учета и отчетности. Должностные лица компетентных органов обладают правом проверять документацию, приостанавливать действие лицензий на осуществление операций и так далее. Причем вся информация, полученная этими лицами, должна быть сохранена как коммерческая тайна.

Операции, подлежащие обязательному валютному контролю

Обязательному валютному контролю подлежат только 3 разновидности сделок:

1

Сделки, в которых участвуют внешние и внутренние ценные бумаги. Если у ценных бумаг номинал в долларах США или другой валюте, то сделки подлежат ВК.

2

Расчеты между резидентами и нерезидентами. Все стороны должны соблюдать законодательство, но в то же время, они имеют право на защиту своих прав.

3

Сделки с расчетами в валюте других стран. Если валюта является платежным средством по контракту с компанией, находящейся за рубежом, эта сделка подлежит ВК.

Отметим, что не все операции осуществляются под контролем. Какие операции не подлежат валютному контролю? ВК охватывает только те ситуации, когда товар пересекает границу нашей страны. Не контролируются те валютные операции, когда товар фактически в Россию не ввозится.

Также прочитайте: Консультация по валютному контролю: список банков, на какие вопросы ответят специалисты + отзывы

Агенты валютного контроля

В число агентов валютного контроля входят:

  • банковские организации, которые напрямую подчиняются ЦБ РФ;
  • структуры небанковского типа, в частности, ФНС;
  • государственная корпорация — Внешэкономбанк.

Данные агенты, осуществляя контроль, выполняют ряд функций:

  • оформляют один или несколько расчетных счетов участникам сделок;
  • проверяет все бумаги на соответствие действительности;
  • регистрируют всю информацию по сделке в соответствующих базах данных;
  • осуществляют открытие паспорта операции;
  • закрывают операцию;
  • создают отчет по проведенной сделке.

Этапы валютного контроля

Процедура валютного контроля состоит из нескольких этапов. Разберемся в них несколько подробнее.

На практике весь процесс происходит так:

  1. Собирается полный пакет документации, который подтверждает, что сделка правомерна. В зависимости от типа сделки пакет бумаг может отличаться.
  2. Агент валютного контроля проводит операцию. Для этого может потребоваться открыть доп. счет.
  3. Открывается паспорт сделки (если это нужно).
  4. Информацию вносят во все базы данных.
  5. Резервируются средства для исполнения сделки.
  6. После того как сделка будет исполнена, резерв возвращается.
  7. Осуществляется закрытие сделки и формирование отчетности по ней.

Проанализировав алгоритм, мы видим, что валютный контроль является составной частью в обычной сделке. Он будет произведен, если сделка входит в число тех, осуществление которых должно проходить под контролем государства.

Документы для валютного контроля

Уточним, что банковская организация может затребовать у вас только ту документацию, которая имеет непосредственное отношение к осуществляемой сделке.

Чаще всего это:

  • паспорта участников сделки;
  • документы, которые подтверждают гос. регистрацию;
  • различная таможенная документация (декларации и прочее);
  • паспорт сделки;
  • контракты, доверенности, счета-фактуры;
  • при необходимости — документация на недвижимость.

А также предоставляется документация, подтверждающая право сторон осуществлять подобные сделки. Не стоит забывать брать в финансовом учреждении бумаги, подтверждающие, что операция с валютой успешно проведена.

Также прочитайте: Валютный контроль и штрафы: чем грозит нарушение сроков сдачи документов и просрочка оплаты за товар.

(1 5,00 из 5)

Валютный контроль

Агенты валютного контроля

Валютный контроль – это контроль за проведением денежных операций в целях их приведения в соотношение с общепризнанными мерками и притязаниями, предъявляемыми работающим законодательством.

Возможности по контролированию в основном возлагались на Министерство финансов, Муниципальный банк, также на умышленно создаваемые органы. Так, в последствии Октябрьской революции 1917 г.

было образовано Особенное Валютное Совещание, которому непременно предоставлялись сведения о совершаемых денежных операциях. Потом функции контролирования операции с денежными ценностями снова передавались Министерству финансов, ну а в 1993 г.

была образована Федеральная служба Рф по денежному и экспортному контролированию (ликвидирована в 2000 г.).

Валютный контроль считается частью муниципального контролирования и исполняется имея цель обеспечивания законности во время выполнения денежных операций. Денежный контроль в РФ возложен согласно с законодательством на Правительство РФ, органы и агенты денежного надзора.

Событиям по муниципальному регулировке финансовых проблем противодействуют меры по стимулированию финансового подъема. Иначе говоря, чем ниже ступень регулируемости рынка (и в соответствии с этим чем выше ступень либерализации), тем повыше темпы финансового подъема.

Так как свободная работа рынка – лучший вариант для обеспечивания длительного и действенного рассредотачивания ресурсов в экономике («невидимая рука», по терминологии А.

Смита), так как неимение мер денежного контролирования – необходимое условие резвого финансового подъема.

Сторонники муниципального регулирования показывают на ряд неблагоприятных причин, связанных с денежным контролированием:

  • Во-1-х, денежный контроль не дает возможность отмечать настоящие сигналы рынка и вовремя делать нужную корректировку финансовой политики в общем. Иными словами, меры денежного контролирования вызывают либо наращивают задержку в претворении в жизнь насущных мер в иных областях финансовой политики. Такое может привести, к примеру, к лимитированию масштаба мер по выходу из упадка.
  • Во-2-х, меры денежного контролирования не считаются правосудными и приводят к созданию неравных условий для различных фирм и отраслей. Надзором нереально окутать всю экономику, но разумеется, собственно небольшой и немаленький бизнес, экспортеры и импортеры сферы продуктов и услуг, страховые компании, фондовый рынок, резиденты и нерезиденты пребывают в различных условиях.
  • В-3-х, меры денежного контролирования низкоэффективные. В текущее время, в эпоху мобильного интернационального капитала и трудоемких денежных институтов и рынков, всевозможные меры контролирования эффективны в наилучшем случае на протяжении недлинного интервала времени, а потом регулярно их начинают обходить. Подтверждением этого работают циклы тривиального занижения денежного курса, которые заменяются его естественным завышением, также бессчетные трудоемкие схемы экспортно-импортных операций в обход денежного контролирования, базирующиеся на векселях, бартере и взаимозачете.
  • В-4-х, денежный контроль просит значимых издержек со стороны как компаний, но и страны. Это тянет сокращение размеров торговли с зарубежными государствами и, как последствие, сможет вызвать ответные деяния иных государств.

Благодаря ограничительным мерам денежной политики случается охрана прибылей народонаселения и товарной массы внутри державы. Существенно миниатюризируется возможность стабильного завышения настоящего денежного курса и снижения покупательной возможности государственной валюты. При ориентации государственного рынка на зарубежную валюту принужденно завышен спрос на нее, а стоимость ее растет.

Валютный контроль разрешает встать на защиту экономику от вероятных суровых результатов значительного притока денег, а именно криминализации экономики и ликвидации государственной индустрии методом скупки компаний иностранцами.

Несомненен психический результат мер денежного контролирования, так как они свидетельством поддерживать публичное мировоззрение о серьезности финансовой ситуации и целей страны.

Таким образом, в мерах денежного контролирования есть и позитивные, и негативные черты; они работают с большей либо наименьшей отдачей, хотя регулировку перемещения капиталов и денежный контроль нужны для любой державы. В том числе и в случае если правительство уверено в устойчивости собственной экономики, денежный контроль все таки нужен как преграда тому, чтоб держава не стала убежищем криминального капитала.

Органы и агенты валютного контроля

Органами валютного контроля считаются ЦБ РФ и федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ.

К федеральным органам исполнительной власти, уполномоченным производить денежный контроль около собственных возможностей, относятся: Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба, Федеральная служба по денежному прогнозу и Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.

Агентами валютного контролирования считаются уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, также не являющиеся уполномоченными банками проф участники рынка ценных бумаг, таких как держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и территориальные органы федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами денежного контролирования. Контроль воплощения денежных операций кредитными организациями, также денежными биржами производит ЦБ РФ.

Органы и агенты денежного контролирования и их должностные лица около собственной зоны ответственности правомочны:

  • проводить выяснения соблюдения резидентами и нерезидентами актов денежного законодательства РФ и актов органов денежного регулирования;
  • проводить выяснения полноты и правдивости учета и отчетности по денежным операциям резидентов и нерезидентов;
  • запрашивать и получать документы и информацию, которые соединены с проведением денежных операций, открытием и ведением счетов. Неотклонимый срок для представления документов по запросам органов и агентов денежного контролирования не имеет возможности оформлять менее 7 дней со дня подачи запроса.

Органы денежного контролирования и их должностные лица помимо прочего правомочны:

  • давать предписания о устранении обнаруженных нарушений актов денежного законодательства РФ и актов органов денежного регулирования;
  • использовать установленные законодательством РФ меры ответственности за несоблюдение актов денежного законодательства РФ и актов органов денежного регулирования.

Документы, связанные с получением информации о денежных операциях

В целях воплощения денежного контролирования агенты денежного контролирования около собственной зон ответственности правомочны запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов последующие документы (копии документов), связанные с проведением денежных операций, открытием и ведением счетов:

  • документы, подтверждающие личность физического лица;
  • документ о гос регистрации физического лица в виде индивидуального предпринимателя;
  • документы, подтверждающие статус юридического лица, – для нерезидентов, документ о гос регистрации юридического лица – для резидентов;
  • аттестат о постановке на учет в налоговом органе;
  • документы, подтверждающие права лиц на неподвижное имущество;
  • документы, подтверждающие права нерезидентов на воплощение денежных операций, открытие счетов (взносов), оформляемые и выдаваемые органами державы местообитания (места регистрации) нерезидента, в случае если получение нерезидентом этих документов предвидено законодательством иностранного государства;
  • извещение налогового органа по месту учета резидента о открытии счета (взноса) в банке за пределами местности РФ;
  • таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в РФ СКВ РФ, зарубежной валюты и внешних и внутренних значимых бумаг в документарной форме;
  • паспорт сделки и др документы, список которых определен п. 4 ст. 23 Федерального закона 2овалютном регулировке и денежном контроле».

Агенты денежного контролирования имеет право добиваться представления исключительно тех документов, которые конкретно относятся к проводимой денежной операции.

Агенты денежного контролирования и их должностные лица должны:

  • контролировать соблюдения резидентами и нерезидентами актов денежного законодательства РФ и актов органов денежного регулировки;
  • представлять органам денежного контролирования информацию о денежных операциях, проводимых с их ролью, в норме, установленном актами денежного законодательства РФ и актами органов денежного регулировки.

Органы и агенты денежного контролирования и их должностные лица должны хранить согласно с законодательством РФ платную, банковскую и казенную тайну, ставшую им знакомой при осуществлении полномочий.

Организация валютного контроля в РФ

Ключевыми направлениями валютного контролирования в Рф считаются:

  • определение соотношения проводимых денежных операций действующему законодательству и присутствия нужных им лицензий;
  • ревизия исполнения резидентами обязанностей в зарубежной валюте перед государством, также обязанностей по реализации зарубежной валюты на внутреннем рынке валют РФ;
  • ревизия обоснованности платежей в зарубежной валюте;
  • ревизия полноты и объективности учета и отчетности по денежным операциям.

Зависимо от времени совершения денежного контролирования выделяют 3 его главные формы: подготовительный, нынешний и следующий. Они все присутствуют в тесноватой связи, определяя постоянный процесс контролирования. Под способами денежного контролирования знают приемы и методы его воплощения (наблюдение, ревизия, тест, проверка).

Сделанный в Рф механизм денежного контролирования имеет собственной главной целью обеспечивание полного и значимого поступления экспортной денежной выручки в Российскую Федерацию, укрепление в общем денежной выдержки.

Научно-техническая схема денежного контролирования базирована на способности уполномоченных банков и таможенных органов, исполняющих функцию агентов денежного контролирования во время таможенного оформления продуктов и проведения банковских операций, создавать тест и сравнение 2-ух автоматических потоков.

Механизм валютного контролирования за экспортными операциями включает сравнение передаваемых таможенными органами данных о цены экспортируемого продукта и дате его движения через отечественную границу и инфы уполномоченных банков о объеме денежных средств, поступивших за этот продукт, и дате поступления экспортной выручки.

Чтобы достичь желаемого результата употребляется особый документ денежного контролирования – паспорт экспортной сделки.

Основной механизм валютного контролирования считается ответственность экспортера обеспечить зачисление всей денежной выручки от экспортера на собственные транзитные денежные счета в уполномоченных банках Рф в сроки, установленные законодательством.

Схема совокупного денежного контролирования за поступлением экспортной выручки приведена на рис. 1.

Со стороны уполномоченных банков и таможенных органов надлежит выделить немного этапов контролирования за поступлением денежной выручки от экспорта:

  • подготовительный контроль корректности оформления паспорта сделки и таможенной декларации;
  • составление в Муниципальном таможенном комитете (ГТК) учетной карточки (УК) денежного контролирования и направление ее в уполномоченные банки для проведения идентификации поступившей денежной выручки с следующим разменом и анализом инфы по учетной карточке;
  • в последствии зачисления соответственных денежных средств уполномоченный банк заносит в учетную карточку информацию о движении средств за этот продукт;
  • при поступлении учетных карточек от уполномоченных банков в основном научно-информационном вычислительном центре ГТК Рф (ГНИВЦ) по прошествии 90 дней со дня экспорта продукта создают их анализ имея цель раскрытия нарушителей денежного законодательства и внедрения к ним соответственных наказаний.

Работающий в текущее время приспособление валютного контролирования за ввезенными операциями строится на этих же принципах, собственно и контроль за экспортными операциями, и содержится в оформлении соответственных документов и их следующей пересылке меж банками и таможенными органами. Главным документом таможенно-банковского контролирования считается паспорт ввезенной сделки.

На рис. 2 представлена схема денежного контролирования за ввезенными операциями.

От денежного контролирования освобождаются сделки, предусматривающие ввоз продуктов по договорам лизинга, также ввоз оборудования и которые были использованы зарубежными фирмами-нерезидентами по договорам подряда на капитальное возведение в Рф, когда критериями данных договоров цена ввозимых товарно-материальных ценностей не определена (иначе потребуется оформление паспорта ввезенной сделки).

Принципы валютного регулирования и валютного контроля, органы валютного регулирования, органы и агенты валютного контроля

Агенты валютного контроля

Валютное регулирование — это деятельность государствен­ных органов, направленная на регламентирование порядка совер­шения валютных операций.

Принципы валютного регулирования и валютного контроля

Ст. 3 Федерального закона от 10 декабря 2003 г.

N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” устанавливает следующие принципы валютного регулирования и валютного контроля:

  1. приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
  2. исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
  3. единство внешней и внутренней валютной политики РФ;
  4. единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
  5. обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Органы валютного регулирования и валютного контроля

Статья 5 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” определяет, что органами валютного регулирования в Российской Федерации являются

  • Центральный банк РФ и
  • Правительство РФ.

Ст. 22 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” определяет, что валютный контроль в Российской Федерации осуществляется

  1. Правительством Российской Федерации,
  2. органами и агентами валютного контроля.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются:

  • Центральный банк Российской Федерации,
  • федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством Российской Федерации (Федеральная служба финансово-бюджетного надзора – Росфиннадзор).

Агентами валютного контроля являются:

  • уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации,
  • государственная корпорация “Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)”, а также
  • не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг,
  • таможенные органы;
  • налоговые органы.

Контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями осуществляет Центральный банк Российской Федерации.

Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями, осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.

Правительство Российской Федерации обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля органов и агентов валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25 декабря 2018 года № 50 “О практике рассмотрения судами дел об оспаривании нормативных правовых актов и актов, содержащих разъяснения законодательства и обладающих нормативными свойствами”

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25 декабря 2018 года № 49 “О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации о заключении и толковании договора”

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25 декабря 2018 года № 48 “О некоторых вопросах, связанных с особенностями формирования и распределения конкурсной массы в делах о банкротстве граждан”

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25 декабря 2018 года № 46 “О некоторых вопросах судебной практики по делам о преступлениях против конституционных прав и свобод человека и гражданина (статьи 137, 138, 138.1, 139, 144.1, 145, 145.1 Уголовного кодекса Российской Федерации)”

Постановление Пленума ВС РФ от 29 ноября 2018 года № 41 “О судебной практике по уголовным делам о нарушениях требований охраны труда, правил безопасности при ведении строительных или иных работ либо требований промышленной безопасности опасных производственных объектов”

Согласно Федеральному закону от 28.11.2018 N 451-ФЗ “О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации” пересмотрен порядок разрешения гражданских и административных дел в судах (со дня начала деятельности кассационных судов общей юрисдикции и апелляционных судов общей юрисдикции, но не позднее 1 октября 2019 года).

Органы и агенты валютного контроля

Агенты валютного контроля

Данные организации не имеют возможность вводить новые принципы, не имеют возможность вводить лимиты, которые не соответствуют законодательным актам, не имеют право вводить обязательства о регистрации, о необходимости получения персонализированных разрешений. Данные правила установлены законом «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон).

Иные органы:

  • Федеральная служба безопасности.
  • Казначейство.
  • Министерство иностранных дел (МИД).
  • Министерство обороны.
  • Служба внешней разведки.

Агенты:

  • Банки
  • Участники рынка ценных бумаг, некредитные компании
  • Внешэкономбанк.

Перечень документов предусмотрен Законом:

  1. Паспорт;
  2. Документ подтверждающий регистрацию ИП/ЮЛ;
  3. Постановка на налоговый учет – подтверждающие документы;
  4. Недвижимость: документы, которые подтверждают права на недвижимую собственность;
  5. Документы, подтверждающие открытие счета нерезидентом;
  6. Обратная связь от налоговой о б открытии счета за границей;
  7. Документ о предварительной регистрации, если она предусмотрена законодательством;
  8. Договоры, соглашения, которые подтверждают необходимость проведения валютной операции;
  9. Документы от банка (квитанции, выписки и пр.);
  10. Таможенные документы;
  11. Паспорт сделки;
  12. Подтверждение родства (свидетельство о браке, о рождении, решение суда об установлении фактов, имеющих юридическое значение и пр.);
  13. Удостоверение факта постоянного проживания за границей;
  14. Уступка права требования – договор, уведомление;
  15. Подтверждение совершения банковских опреаций.

Органы валютного контроля издают акты реагирования на правоотношения.

Если проявляются какие-либо сомнения в деятельности органов валютного контроля и законодательство не отвечает на поставленные вопросы, то все сомнения трактуются в пользу субъекта, по отношению к которым проводился контроль.

Контроль за деятельность субъектов (резиденты/нерезиденты) осуществляют государственные органы, назначенные исполнительными органами власти, а также органы валютного контроля.

Коды валютных операций

Права органов валютного контроля и агентов

  1. Проведение проверок;
  2. Проверки по поводу ведения организациями учета валютных операций;
  3. Могут запрашивать сведения, относимые к операциям, связанным с валютой. Сведения субъектами предоставляются в подлиннике либо в заверенной копии. Сведения должны быть достоверными. После ознакомления с документами, документы возвращаются лицам, предоставившим их.

Права органов валютного контроля

  1. Выдача предписаний;
  2. Применение мер ответственности.

Обязанности агентов

  1. Контролировать субъектов;
  2. Обязаны переживать информацию органам валютного контроля;
  3. Соблюдать коммерческую тайну;

По сути, совокупность «валютных» органов представляет собой иерархию органов.

На пьедестале находятся уполномоченные Правительством органы, а агенты и остальные органы валютного контроля должны их «обслуживать», они должны предоставлять информацию о правонарушителях и иную информацию, необходимую для осуществления валютного контроля.

Валютный контроль – это форма финансового регулирования, направленная на бизнес-процессы, которые децентрализовались и функционируют не централизованно. Из-за своего децентрализованного и глобального характера валютный рынок был более подвержен мошенничеству в иностранной валюте и был менее регулируемым, чем другие финансовые рынки.

Однако, некоторые страны проводят валютный контроль через правительственные и независимые надзорные органы, например, Национальная ассоциацию фьючерсов и Комиссию по торговле товарными фьючерсами в США, Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям в Австралии и Управление финансового поведения в Великобритании. Эти органы действуют как сторожевые псы на своих рынках и предоставляют финансовые лицензии организациям, которые соответствуют местным нормативным правилам.

Цель регулирования – обеспечение справедливого и этичного поведения бизнеса. Участники валютного рынка должны действовать в согласии со стандартами и нормами, установленными законодательством. Как правило, они должны быть зарегистрированы и лицензированы в стране, где базируются их операции.

Лицензированные брокеры могут быть подвергнуты периодическим аудитам, обзорам и оценкам, чтобы проверить, соответствуют ли они отраслевым стандартам.

У валютных брокеров могут быть требования к капиталу, которые требуют от них наличия достаточного количества средств для исполнения и прекращения валютных контрактов, а также для возврата средств клиентов в случае банкротства.

Каждый регулятор (уполномоченный орган) действует в пределах своей юрисдикции. Урегулирование и правоприменение (практика) значительно различаются в разных странах.

В Европейском Союзе лицензия одного государства-члена распространяется на весь континент в соответствии с регламентом Mifid и привела к нормативному арбитражу, когда компании выбирают страну ЕС, которая налагает наименьший контроль, такой как CySEC на Кипре.

Не все валютные операции регулируются, и многие из них будут работать я в юрисдикциях, которые предусматривают наименьшие требования, такие как офшорные зоны.

Органы власти вводят валютный контроль, когда общество теряют уверенность в местной валюте. Существует множество механизмов, которые влияют на то, сколько и какие деньги вы можете получить. Все дело в том, чтобы не дать вкладчикам и инвесторам изымать свои деньги из отечественной банковской системы или обменять одну валюту на другую.

Один из механизмов валютного контроля это ограничение и приостановление действий по снятию средств с банковских карт и в банкоматах. Также, это может быть запрет на перевод денежных средств в зарубежный банк или на совершение операций с иностранной валютой.

Не все государства придерживаются позиций жесткого валютного контроля.

Рассмотрим валютный контроль на примере нескольких стран.

История валютного контроля США началась с издания Президентом Франклином Рузвельтом распоряжение, которое требовало, чтобы все граждане до 1 мая 1933 года обременяли небольшую часть, имеющегося у них золота, на деньги. Владение золотом оставалось незаконным, пока президент Джеральд Форд не подписал законопроект в 1974 году о повторной легализации владения золотом.

МВФ констатирует то, что государства должны осуществлять финансовый контроль за движением капитала для поддержки и обеспечения стабильности финансовой системы страны. Позиция МВФ – это ад для прав человека и свободного движения валюты.

Хотя в настоящее время нет какого-либо конкретного закона, ограничивающего свободное перемещение валюты через границы США, обратите внимание, что в Америке уже есть «де-факто» валютный контроль.

Для сравнения: до выборов Маргарет Тэтчер в 1979 году английским гражданам не разрешалось перевозить более 2500 фунтов за границу (приблизительно 3 500 долл. США) в год.

Валютный контроль активно существовал в 1930-х и 1940-х годах в нацистской Германии; в 2003 году в Южной Африке; сегодня существует в Китае и в 13 других странах по всему миру.

Валютный контроль явно ограничивает или запрещает перемещение отдельной валюты через национальные границы. С этими запретами и ограничениями люди становятся заключенными в пределах своих национальных границ, поскольку трудно выжить без иностранной валюты денег в другом государстве. Иностранцев с деньгами всегда лечат лучше, чем без них.

И сегодня, по всей Европе, люди принимают реальные решения о том, насколько они могут позволить себе сохранить активы в евро перед лицом постоянного финансового кризиса в Еврозоне. Трудно сохранять спокойствие, когда вы видите Евросоюз, ужесточает валютный контроль.

Правительство Венесуэлы всегда придерживалось жесткой валютной политике. Но со временем начала эти меры смягчать.

Венесуэла сделала небольшой шаг в сторону рыночной экономики, поскольку возглавляемая государством модель, созданная последним социалистическим лидером Уго Чавесом, борется с нехваткой, раздуванием продуктовых линий и рецессией.

Однако изменения правительства Николаса Мадуро не устраняют громоздкую трехуровневую структуру обмена валют, которую инвесторы считают основным камнем преткновения в стране для экономического роста.

Правительство продает доллары по ставкам 6,3 или 12 боливаров, требуя от продавцов удерживать цены, чтобы «отбить» субсидии.

Официальные лица государства говорят, что система валютного контроля теперь будет заменена более прозрачной системой, в которой дилеры и покупатели будут обмениваться валютой на основе спроса и предложения.

Бывший Министр финансов Родольфо Марко Торрес заявлял, что новая система будет «абсолютно бесплатной» и «сам рынок установит обменный курс». Но официальные лица заявили, что торги должны проводиться через авторитарные банки или обменные пункты, и только люди с долларовыми банковскими счетами могут принимать в их участие.

Существует множество факторов, влияющих на обменные курсы, одним из которых является спрос и предложение.

Проще говоря, чем больше людей покупают или хотят покупать валюту, тем выше курс обмена, и чем больше людей продают или пытаются продать валюту, тем ниже будет курс обмена. Поэтому во времена экономических проблем страна может запретить людям продавать свою валюту, чтобы искусственно увеличить стоимость отечественной валюты.

Точно так же ограничение валютного курса препятствует «бегству капитала». Иногда решение ограничить доступ к иностранной валюте является политическим решением, а не экономическим, особенно в таких странах, как Венесуэла, Куба и Северная Корея. Аналогичным образом страны могут налагать санкции друг на друга, чтобы не допустить, чтобы их граждане вели бизнес или посещали некоторые страны.

Короче говоря, причина, по которой некоторые валюты ограничены, связана с политическими и экономическими связями государства, в котором эта валюта продается и государства, у которого эта валюта является национальной.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Агенты и органы валютного контроля

Агенты валютного контроля

Органы валютного контроля созданы для обеспечения законности действий организаций, осуществляющих операции в иностранных денежных единицах. Контролю подлежат как резиденты, так и нерезиденты национальной экономики.

Он осуществляется в соответствии с федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

Валютный контроль и его предназначение

Контроль в данной области осуществляют органы и агенты валютного контроля. Цель — обеспечение законности деятельности участников, осуществляющих перемещение валюты внутри страны и за ее пределами. Предназначение этих действий состоит в обеспечении экономической безопасности страны.

Значимость такого контроля увеличивается с каждым годом. Происходит это по причине усиления темпов развития мировой экономики. Результатом этого развития является тот факт, что изолированных национальных экономик сейчас в мире практически не существует. Экономика каждой страны в любом случае является субъектом мировой экономики.

Мировая торговля связывает все страны единой нитью взаимовлияний и взаимозависимостей. Операции, осуществляемые между странами, обеспечивают постоянный обмен товаров и услуг, полностью удовлетворяя потребности населения.

Эти же операции являются основой мирового финансового рынка, составляющего финансовый сектор мировой экономики.

Интересы национальной экономики ущемляются экспансией транс-национальных компаний, которые могут являться резидентами сразу нескольких стран, но часто отражают интересы одной страны.

Постоянные международные платежи сливаются в единые потоки, оказывающие существенной влияние на состояние регионов, страны, государства и отдельных производителей. Страны с открытой рыночной экономикой подвержены сильным рискам, слагающимся из двух ветвей влияния: иностранных производителей, стремящихся проникнуть на рынок данной страны, и черного рынка внутри страны.

Из этого следует вывод — целью существования валютного контроля в рф является минимизация рисков и угроз со стороны других стран, транс-национальных корпораций и неконтролируемых процессов внутри страны.

Организация валютного контроля: формы, функции, ответственность

В Российской Федерации организация валютного контроля осуществляется в трех формах.

  1. Общий или неспециализированный. Это деятельность Минфина в обязательном взаимодействии с органами МВД, ФСБ, прокуратуры и налоговой инспекцией по обеспечению соответствия документации существующим нормам и правилам.
  2. Банковский. Проявляется в контролирующих действиях Банка России и всех его подразделений. Контроль направлен на обеспечение законности операций, проходящих через кредитные организации.
  3. Таможенный. Осуществляется через действия таможенной службы во всех ее структурных и территориальных органах, которые контролируют прохождение ценностей и товаров через границу.

Такое распределение ролей дает возможность государственным структурам использовать всю полноту власти для достижения главной цели своей деятельности — обеспечения экономической безопасности.

Валютный контроль выполняет следующие функции:

  • выявления действий субъектов экономики, не соответствующих законодательству РФ;
  • проверки наличия или отсутствия документов, разрешающих валютную деятельность;
  • выявления степени обоснованности платежных операций, осуществляемых в денежных единицах других государств;
  • контроля адекватности составления учетной и отчетной документации по осуществляемым расчетам в иностранной валюте.

Все участники экономических процессов несут равную юридическую ответственность. Законодательство предусматривает применение следующих мер наказания:

  • взыскание всей прибыли, полученной как физическим, так и юридическим лицом в результате проведения незаконной сделки или иных незаконных действий;
  • при неоднократных незаконных действиях помимо взысканий применяется также штраф, который превышает в пять раз величину совершенной сделки;
  • приостановка действия лицензии или ее отзыв.

Ответственность наступает за следующие действия, а также бездействия любых субъектов национальной экономики:

  • нарушения отчетно-учетной дисциплины;
  • отсутствие реакции на запрос документов;
  • предоставление данных, не соответствующих действительности;
  • несвоевременное предоставление отчетных или запрошенных документов;
  • ведение документов по правилам и формам, не соответствующих государственным требованиям, нормам и стандартам.

Органы и агенты валютного контроля: сходство и отличие

Ст. 22 федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» утверждает, что агентами валютного контроля являются:

  • банки, наделенные соответствующими правами;
  • банки, не имеющие специальных полномочий, которые осуществляют деятельность по обороту ценных бумаг;
  • таможенная служба и все ее территориальные подразделения;
  • налоговая инспекция.

Эта же часть федерального закона определяет, что органами валютного контроля являются:

  • Центробанк Российской Федерации;
  • все органы исполнительной власти, имеющие соответствующие полномочия.

Агенты наделены следующими правами:

  • осуществления проверок деятельности субъектов экономики;
  • контроля деятельности субъектов по учету и отчетности;
  • направления запросов по предоставлению документов и информации.

Органы и агенты валютного контроля могут запрашивать документацию у организаций или физических лиц в достаточно широком информационном диапазоне. К таким документам, предоставляемым в обязательном порядке, могут относиться:

  • удостоверения личности;
  • учетная информация из налоговой инспекции;
  • свидетельства, подтверждающие права на недвижимость;
  • копии договоров, соглашений, контрактов, проектов, результатов торгов и иная документация, сформированная в процессе законной деятельности организации, осуществляющей валютные платежи;
  • документы о получении валютных кредитов;
  • сведения о семейном положении, родственниках и других людях, вовлеченных в процесс валютных операций.

Органы валютного контроля наделены следующими полномочиями:

  1. Формирования законов и иных нормативных актов, призванных регулировать финансовые потоки на внутреннем рынке и между странами.
  2. Осуществления контролирующей деятельности по определению соответствия валютных операций субъекта в специфике его лицензии.
  3. Проведения проверок любых валютных действий как граждан Российской федерации, так иностранцев.
  4. Составления стандартов, определяющих форму и содержание отчетных и учетных документов.

Органы и агенты валютного контроля при выявлении незаконных действий по проведению операций с валютой, передают информацию о нарушениях государственным органам, которые уполномочены применять санкции.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.