Классификация банковских рисков

Классификация банковских рисков (1)

Классификация банковских рисков

Сохрани ссылку в одной из сетей:

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕУЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕОБРАЗОВАНИЕ

УФИМСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯЭКОНОМИКИ И СЕРВИСА

Кафедра «Финансы и

банковское дело»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

на тему:

«Классификациябанковских рисков»

по дисциплине: «Банковскийменеджмент»

студента: Подшиваловой Л.А.,

группы:2ФЗП-31,шифр:2.- 7.01.303

Проверил:

Уфа-2010

Введение……………………………………………………………….…………..3

Рискив банковской деятельности…………………………………………….5

Уровеньбанковских рисков…………………….………………………………8

Классификациябанковских рисков…………………………………………..12

Заключение……………………………………………………………………….22

Списокиспользованной литературы…………………………………………25

Введение

Умение разумно рисковать – одиниз элементов культуры предпринимательствав целом, а банковской деятельности – вособенности.

В условиях рынка каждыйиз его участников принимает некиеправила игры и в определенной степенизависит от поведения партнеров. Однимиз таких правил можно считать готовностьпринять на себя риск и учитыватьвозможность его реализации в своейдеятельности.

В условиях кризиса проблемапрофессионального управления банковскимирисками, оперативный учет факторовриска приобретают первостепенноезначение для коммерческих банков.

Банковская деятельность подверженабольшому числу рисков. Так как банк,помимо функции бизнеса, несет в себефункцию общественной значимости ипроводника денежно-кредитной политики,то знание, определение и контрольбанковских рисков представляет интересдля большого числа внешних заинтересованныхсторон: Центральный Банк, акционеры,участники финансового рынка, клиенты.

Общее экономическоеположение в России характеризуетсясокращением инвестиций в реальныйсектор экономики на фоне увеличивающегосяроста общего объема неплатежей. Все этоприводит к сокращению ресурсной базыкоммерческих банков, возрастаниюрисковоности операций, уменьшениюбанковской маржи и уровня прибыльности,значительному усилению конкуренциимежду банками.

В связи с этим весьма актуальнымвыглядит проблема эффективного управления банковскими рисками.

Так, создание системыуправления рисками – жизненнаянеобходимость в деятельности любогобанка. Главной целью деятельностикоммерческого банка является прибыль.

Однако все усилия банка по достижениюданной цели легко могут быть сведенына нет реализацией любого из видоврисков, сопровождающего банковскуюдеятельность. При этом может оказаться,что банк рискует не просто размеромприбыли, а собственным выживанием.

Врезультате пострадает не только банк,но его клиенты и собственники. Поэтомууправление рисками – важная и неотъемлемаячасть стратегии любого банка.

Банковская деятельность подверженабольшому числу рисков. Так как банк,помимо функции бизнеса, несет в себефункцию общественной значимости ипроводника денежно-кредитной политики,то знание, определение и контрольбанковских рисков представляет интересдля большого числа внешних заинтересованныхсторон: Центральный Банк, акционеры,участники финансового рынка, клиенты.

Кроме того, международнаяпрактика свидетельствует о том, чтоотсутствие надлежащего корпоративногоуправления в банках, проблемы внутреннегоконтроля и управления рисками зачастуюприводят к возникновению кризисовотдельных банков, так и к угрозе финансовойстабильности банковского сектора. Обэтом говорит история системных кризисовпоследних 20-30 лет в таких развитыхстранах, как США, Франция, Швеция,Финляндия.

Целью контрольной работы являетсяизучение теоретических основ классификациибанковских рисков.

Для постижения поставленнойцели поставим перед собой задачи:

– рассмотреть риски в банковскойдеятельности;

– изучить уровень банковскихрисков;

– изучить классификациюбанковских рисков;

– произвести анализ и систематизациюизучаемого материала.

Рискив банковской деятельности

Риск как понятие многогранноевстречается в обиходе многих общественныхи естественных наук. Каждая из наукимеет свои собственные цели и методыизучения риска. Поэтому выделяютразличные аспекты данного феномена:философский, социально-психологический,экономический, правовой, медико-биологическийи др.

Для того чтобы раскрыть риск какэкономическую категорию, необходимоответить на вопрос: каким образомизучение проблем, связанных с риском вэкономической жизни общества, можетспособствовать разрешению основнойполитэкономической проблемы, т.е.

разрешению противоречия междуограниченностью ресурсов и неограниченностьючеловеческих потребностей? Отсюда жевытекает еще несколько вопросов, накоторые требуется ответить в данномконтексте: какое место занимает риск вэкономической сфере жизни общества,какие аспекты проблематики рисказаслуживают внимания у экономистов, ипочему?

Понятие «экономическийриск» имеет абстрактную природу,поскольку он не существует в природеобъективно, т.е. независимо от человеческогосознания, тем не менее, его суть интуитивнопонятна каждому человеку, имеющему хотькакой-то опыт в экономической жизниобщества.

1В частности, роль риска в экономическойжизни общества определяется тем, чтолюди, имеющие негативный опыт хозяйственнойдеятельности в прошлом, стараютсяизбегать подобных ситуаций в будущем.

С развитием товарно-денежных отношенийвлияние риска распространилось и нафинансовую сферу экономической жизниобщества.

Так, и вкладчики, потерявшие своисбережения в связи с банкротством банка,и банкиры, имеющие неудачный опытинвестирования своих ресурсов,предпринимают действия, направленныена снижение вероятности наступленияпотерь в будущем. Таким образом, рискимеет непосредственное отношение кэкономической жизни общества, а,следовательно, имеются все основанияутверждать, что риск – категорияполитэкономическая.

В настоящее время проблемыобъективной оценки и методов сниженияриска являются достаточно хорошоразработанными как зарубежными, так иотечественными учеными. Тем не менее,именно здесь имеются нереализованныевозможности решения основнойполитэкономической проблемы.

Этообусловлено, прежде всего, тем, что риск,безусловно, учитывается сознаниемкаждого участника экономическихпроцессов в обществе. Кроме того,непосредственно субъективной оценкойситуации риска в целом определяетсяповедением каждого участника: определяетсястепень экономической активности,решается вопрос о предпочтениях и др.

Все это обуславливает необходимостьтщательного рассмотрения экономическойнаукой вопроса об особенностяхсубъективного восприятия риска.

До недавнего времени проблемамбанковского риска не уделялось должноговнимания. Ведь на протяжении почтишестидесятилетнего периода банки страныв своей деятельности не ощущали риска.Это было связано с тем, что, начиная с1930-х гг., банковская система, основаннаяна государственной форме собственности,работала в основном с государственнымипредприятиями и организациями.

Преобладаниегосударственности в народном хозяйствеозначало, что по обязательствам заемщиковперед банками, в конечном счете, отвечалогосударство в лице министерств иведомств.

Эта схема действовала и вслучае кредитования колхозов: просроченнаяи отсроченная их задолженность по ссудамбанков неоднократно гасилась по решениюправительства за счет средств бюджета.

Безграничные платежеспособность иликвидность государства в условияхнеконвертируемости национальной валютызакрытой экономики ограждали банки отрисков, делали излишней работуфинансово-кредитных институтов поподдержанию своей ликвидности2.

В результате были утрачены опыти навыки распознавания, оценки иконтролирования банковских рисков вовнутрихозяйственной деятельностисоветских кредитных учреждений.

Новый экономический механизм,приведенный в действие законами опредприятиях, о банках, изменения вформах собственности потребовалиизменений и в банковской сфере.

Уровеньбанковских рисков

Понятие «риск» встречается вобиходе многих общественных и естественныхнаук, при этом каждая из них имеетсобственные цели и методы исследованияриска.

Специфика экономического аспектариска связана с тем, что риск, несмотряна ожидаемый финансовый выигрыш,отождествляется с возможным материальнымущербом, вызванным реализацией выбранногохозяйственного, организационного илитехнического решения, и/или неблагоприятнымвоздействием окружающей среды, включающимизменение рыночных условий, форс-мажорныеобстоятельства и т.д. Такая трактовкариска в банковской сфере вполне оправдана,поскольку, выполняя функции финансовыхпосредников в экономической системе,коммерческие банки покрывают львинуюдолю своих потребностей в денежныхресурсах за счет привлеченных средств.Следовательно, для того чтобы формироватьпассивы путем заимствования, банкидолжны обладать высокой степеньюнадежности и общественным доверием.Общество же, в свою очередь, склоннодоверять свои временно свободныеденежные средства тем финансовымпосредникам, которые демонстрируютстабильную прибыль и минимальные потери.Таким образом, для банка риск представляетсобой вероятность потерь и тесно связанс нестабильностью банковского дохода.3

Риск – это сложное явление,имеющее множество несовпадающих, аиногда противоположных реальных основ.Это обуславливает возможностьсуществования нескольких определенийпонятия риска с разных точек зрения.

В течение долгих лет существованиябанковских структур остается неизменнымих главное предназначение, заключающеесяв посредничестве при перемещенииденежных средств от кредиторов кзаемщикам и от покупателей к продавцам.

В процессе осуществления деятельностибанки сталкиваются с множеством вопросовуправления, главным из которых являетсяподдержание постоянного баланса междупотребностями в ресурсах и возможностямиих приобретения в условиях, обеспечивающихфинансовую устойчивость банка иудовлетворение интересов партнеров, атакже достаточность ресурсов.

Таким образом, данный аспект неможет не затрагивать такой сторонывопроса, как наличие банковского риска,возникающего при максимизации прибылии сведения к минимуму потерь в результатепроведения рисковых операций.

Рискуподвергаются практически все операции,совершаемые банком: рассчетно-кассовые,кредитные, депозитные, валютные,инвестиционные.

Поэтому проблемеисследования банковских рисков уделяетсязначительное внимание даже в относительностабильных условиях хозяйствованияразвитых стран.

Предпосылкой реализации целейбанковской коммерции являетсябез­опасность банковской деятельности.При прочих равных условиях прибыльбанка тем выше, чем выше безопасностьбанка и меньше риска. Тем не менее, банк- это всегда рисковое предприятие.

Риски в банковской деятельности

Классификация банковских рисков

Банковская деятельность подвержена рискам. Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущею к потерям. Риски образуется в результате отклонения действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развитии.

Они могут быть как положительными, так и отрицательными, таким о призом прибыль можно получать только в случае, если возможности понести потери будут предусмотрены заранее и подстрахованы. Чем выше риск, тем больше шанс получить высокую прибыль.

В этом плане для банков становится важным определить риск, классифицировать его и найти пути его оптимизации.

Классификация банковских рисков

В экономической литературе встречаются многочисленные классификации банковских рисков в зависимости от элементов, положенных в основу классификации.

Так, можно выделить, виды рисков в зависимости от типа и вида коммерческих банков. Выделяют три типа банков: специализированные, отраслевые и универсальные, которым соответствуют три вида риска.

Для отраслевых банков как наиболее уязвимых характерны повышенные риски, так как кризис в данной отрасли может привести к неблагоприятному экономическому положению предприятий отрасли и вызвать риски потерь от кредитования и инвестирования только этого банка.

Специализированным банкам свойственны средине риски. В этом случае риск несколько диверсифицирован, так как клиенты банка данного вида могут представлять несколько отраслей, и поэтому кризис в одной отрасли может перекрыться подъемом и стабильностью в другой отрасли.

Третий вид риска — наименьший — характерен для универсальных банков, где происходит диверсификация не только по операциям, отраслям, но и по клиентам банка.

Банковские риски подразделяются на внешние, к которым относят риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка, и внутренние, которые непосредственно вытекают из деятельности банка.

К внешним можно отнести политический, социальный, экономический, геодезический, информационный, страновой, валютный риски и ряд других.

Внутренними являются риски, связанные с основной деятельностью банка (кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым операциям, лизингу, расчетным операциям, операциям с ценными бумагами), и риски, связанные со вспомогательной деятельностью (по формированию депозитов, банковским злоупотреблениям, забалансовым операциям, утраты позиций на рынке, репутации).

Риски, возникающие при вспомогательной деятельности, отличаются от рисков связанных с основной деятельностью тем, что имеют условную, косвенную оценку, выражающуюся в упущенной выгоде.

Например, риск потерь по формированию депозитов может быть определен как разница между теми средствами, которые банк собирался получить в результате проведенных мероприятий и сколько реально получил с учетом затрат на рекламу, выплаты сотрудникам и т.д.

По сфере возникновения банковских рисков можно выделить риски:

  • страновой;
  • финансовой надежности отдельного банка (риск недостаточности капитала, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов);
  • отдельного вида банковских операций (например, кредитный, инвестиционный, валютный риск и риск состава клиентов банка).

Считается, что наибольшему риску подвергается банк, среди клиентов которого мелкие заемщики, поскольку они в большей степени, чем крупные, зависит от случайностей рыночной экономики.

В то же время выдача крупных кредитов крупным заемщикам также может принести к серьезным потрясениям в банке при невозврате кредита, поэтому банки стараются устанавливать определенные лимиты при выдаче крупных кредитов.

И еще один момент: риск по операциям с клиентами — юридическими лицами считается для банка более низким, чем риск по кредитованию физических лиц.

В зависимости от метода расчета риски подразделяются на комплексные (общие) когда оценка и прогноз риска осуществляются на основе экономических нормативов, и частные, рассчитываемые на основе создании шкалы коэффициентов риска или взвешивания риска по отдельным видам операций.

По степени банковского риска выделяют полный, умеренный и низкий риски в зависимости от расположении по шкале риска. Степень банковскго риска характеризуется вероятностью ведушего к потере банковских средств по данной операции, и выражается в процентах или коэффициентах.

С точки зрения распределения риски во времени различают прошлый, текущий и будущий риски.

Прошлый риск возникает в момент подготовки операции, а проявляется в будущем (например кредитный риск, связанный с изучением кредитоспособности при выдаче кредита), и если эта оценка оказалась неверной, то кредит может быть не возвращен.

Однако поскольку изучение кредитоспособности происходило в прошлом, то и риск по этой операции будет пришлым. Текущий риск возникает и проявляется в данный момент, примером может служить риск по проведению расчетов.

Будущий риск связан с оценкой данной операции в будущем (например, валютный риск, связанный с оценкой движения курса валют в будущем).

В зависимости от характера учета бывают риски по балансовым операциям (кредитный и инвестиционный риски) и по забалансовым операциям, (например, риск по трастовым операциям).

По возможности управления риском выделяют открытые риски, не подлежащие управлению, и скрытые риски, подлежащие управлению. Открытые риски могут быть как относительно управляемые так и частично управляемые.

К первым относят процентный, валютный, инвестиционный риски, риск ликвидности, риск мошенничества. Второй вид включает кредитный риск, риск невыполнения обязательств.

К неуправляемым рискам относятся экономический, политический и законодательный риски.

Основные виды банковских рисков

В целом можно выделить следующие виды рисков:

1.

Рыночный риск, который связан с потерями из-за колебания норм ссудного проценту, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков) — эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесценением денег. Отличительной чертой данных рискков является их неотъемлемость от банковской деятельности, поскольку сама суть операций, связанных с этими рисккми, подразумевает определенную степень вероятности потерь.

2. Процентный риск — что риск сокращении или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи. Иначе говоря – это риск превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью по размещенным активам (чаше всею кредитам).

Он обычно возникнет при изменении станок по активам и пассивам, соотношение которых часто бывает неравномерным.

При росте ставок для банка выгодна позиция, когда сумма активов с выплачиваемыми «чувствительными» процентами превышает сумму пассивов, требующих такую же «чувствительную» к изменениям плату за привлечение. В этом случае прибыль банка растет, а при сокращении ставок — наоборот.

Таким образом, процентный риск банка в большей степени зависит от структуры его активов и пассивов. Кроме того, тем выше маржа банка между процентными доходами и расходами, тем меньше процентный риск.

3. Валютный риск — это риск курсовых потерь, связанных с операциями с иностранной валютой на национальном и мировом валютных рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемости колебания валютных курсов. Чаще всего валютный риск в банке возникает при наличии открытых позиций (когда не совпадает количество сделок на покупку и продажу валюты).

4. Инвестиционный риск — риск потерь вследствие изменения размера портфеля ценных бумаг или ситуации на рынке ценных бумаг.

5. Риск ликвидности, появление которого в большей степени связано с некачественной организацией управления в банке, и в первую очередь управления финансами. Это риск внутрибанковского менеджмента, который в обычных условиях банк просто обязан не допускать.

Риск ликвидности чаще всего возникает и ситуации недостаточною формирования банком ликвидных активов.

Кроме того вследствие оттока вкладов, вызванного различными причинами, банк испытывающий недостаток легкореализуемых активов, начинает занимать средства по повышенным процентам, что ухудшает его положение. Риск ликвидности связан не только с кризисными ситуациями.

Это еще и невозможность банка удовлетворить требования заемщиков, например, по ссудам в обычных условиях, что означает для банка упущение выгодных вложений и соответственно и потерю доходности.

Таким образом, даже в условиях экономической стабильности банку необходимо постоянно контролировать уровень своей ликвидности и иметь возможность быстро реализовывать менее ликвидные вложения в целях получении большей прибыли от других вложений. Основой эффективного управления при этом являются аналитические исследовании рынка и прогнозирование клиентов.

6. Кредитный риск — это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам.

Кредитный риск, по словам авторитетного американского финансиста Роуза Питера, автора книги «Банковский менеджмент» – это вероятность того, что стоимость части активов банка, представленная суммой выданных кредитов уменьшится или будет сведена к нулю либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня.

Таким образом, наличие разнообразия видов риска приводит к необходимости их классификации, правильного выделения и приоритетного учета при проведении операций.

Место банковских рисков в экономике

Классификация банковских рисков

Хозяйственная система экономики страны подчиняется закону сообщающихся сосудов. Два ближайших «сосуда» (коммерческо-производственные отрасли и банковский бизнес) тесно связаны друг с другом.

Именно поэтому бизнесмен реального сектора, решая вопрос о привлечении финансирования в инвестиционный проект, должен представлять в момент взаимодействия с кредитным учреждением, каковы основные банковские риски.

Это позволит правильно выбрать надежного партнера в сфере кредитования и размещения свободных средств и грамотно выстроить переговорный процесс.

Понятие рисков в банковской сфере

Банковский сектор экономики в последние годы находится не в лучшем положении, чем российская промышленность. И этому мы регулярно получаем свидетельства в форме объявлений о лишении Центробанком РФ лицензий ряда коммерческих банков.

Надо полагать, это «вершина айсберга». Знакомый бизнесмен, имеющий приличные обороты, понес существенные потери из-за подобных событий. Такое, к сожалению, случается.

Причем, предположить, что обслуживающий банк окажется в ситуации санации и несостоятельности, было до последнего момента невозможно.

Сотрудничество коммерческой организации с банком является по настоянию кредитной организации многоаспектным. Как правило, банк, рассматривая возможные условия выдачи заемщику ссуды, так или иначе связывает их с комплексом услуг разной степени маржинальности. В предложение обычно входит также:

  • расчетно-кассовое обслуживание;
  • использование платежных терминалов;
  • зарплатные проекты, основанные на пластиковых картах;
  • другие виды «нагрузки».

Все это свидетельствует об одном: в современном мире говорить, что банковские риски для клиентов не представляют интереса, нельзя. И чем крупнее клиент, тем этот интерес возникает все естественнее. Тогда что же собой представляют банковские риски? Каково их понятие? Насколько они тождественны кредитным рискам? Как банкиры управляют рисками? Предлагаю с этим разобраться.

Сущность банковских рисков состоит в том, что, действуя как коммерческая организация, наделенная законодательством и ЦБ РФ правомочиями, банк не может в условиях рыночной неопределенности избежать вероятных потерь.

Поэтому под банковскими рисками мы рассматриваем возможность наступления неблагоприятных событий из-за решений, принятых субъектом кредитной деятельности.

Решения эти принимаются в области финансовых операций, управления, взаимодействия с клиентами, а вероятные события, вызванные ими, могут привести к частичной или полной потере ресурсов банка, неполучению выгоды в ожидаемых размерах и дополнительным расходам.

Представленное выше понятие обусловлено не только явлением риска как таковым, но и особой спецификой банковского бизнеса, критериями деятельности которого являются рентабельность, ликвидность и усиленный учет безопасности. Сущность банковских рисков неизменна, но их содержательная сторона переживает регулярные трансформации. Причины этому кроются во множестве происходящих процессов, отметим отдельные из них.

  1. Структурные изменения рынка кредитных услуг.
  2. Процентные колебания, вызванные санкциями, кризисом, денежной политикой и т.д.
  3. Стагнация экономического роста.
  4. Рост силы переговорной позиции первоклассных заемщиков и уменьшение их числа.
  5. Увеличение значений основных рисков (кредитного и процентного).
  6. Повышение опасности иммобилизации активов банков.
  7. Стремление государства ограничить риск на связанные стороны.

Классификация рисков кредитных организаций

Классификация банковских рисков исходит из того, что главенствующее место занимают внутренние риски, связанные с непосредственным содержанием деятельности, которые присущи отрасли финансовых посреднических услуг.

В своем подходе к делению рисков на группы я исхожу из того, что основные банковские риски подлежат рассмотрению именно с позиции внутренних факторов. Но и внешние причины в рассматриваемой сфере также играют значительную роль.

К ним мы можем отнести следующие факторы:

  • международные;
  • политические;
  • экономические;
  • технологические;
  • социальные;
  • демографические и т.д.

Классификационное деление банковских рисков на виды

Выше представлена самая распространенная в литературных источниках классификация банковских рисков. Особое место среди них занимают операционные риски, обусловленные в основном ошибками управления кредитным учреждением. Ключевые виды банковских рисков, такие как кредитный, валютный, процентный риски, в первую очередь, связаны с триединой целью рассматриваемого бизнеса, состоящей в:

  • удовлетворении рыночного запроса, ориентированного на обеспечение движения денежных средств в экономике;
  • развитии и сохранении репутации самого надежного и безопасного финансового партнера бизнеса и населения, стабильного работодателя;
  • получении запланированной прибыли, приращении стоимости бизнеса и доходов собственников.

Особенности банковских рисков связаны со спецификой данного рода деятельности. Предметом труда сотрудников служат денежные средства или ценные бумаги.

В большинстве своем служащие управляют, обеспечивают или непосредственно участвуют в процессах движения денежных средств. Финансовые или спекулятивные факторы угроз превалируют в предпринимательских рисках бизнеса.

А ошибки персонала по значимости конкурируют с вероятностью неблагоприятного развития рыночной конъюнктуры.

На нашем сайте размещена статья на тему управления кредитными рисками, где более полно раскрыто содержание данной группы угроз. Дадим краткую характеристику еще нескольким основным типам.

Процентный риск связан с вероятностью изменения процентных ставок и, так или иначе, отражает угрозы динамики конъюнктуры кредитного рынка.

Изменение рыночных ставок значительно влияет на размер разницы между операционными доходами и расходами деятельности.

Качество управления портфельными инвестициями и конъюнктура фондового рынка определяют размер рыночного риска, который также важен в банковском секторе.

Суть его состоит в том, что учреждение может понести потери в случае снижения стоимости кредитов, взятых под фиксированный процент, или ценных бумаг, имеющих фиксированный доход.

Такое происходит при росте процентных ставок и может иметь неприятные последствия. В заключение раздела приводится еще один вариант классификации рисков.

Альтернативная классификационная схема банковских рисков

Стандарты Базелевского комитета

Есть аспект управления банковскими рисками, который нельзя обойти вниманием. Известно, что банковский сектор отличается высокой степенью зарегулированности. Надзор и контроль за деятельностью банковской системы возложен на Центробанк РФ.

По существу отрасль представляет собой «государство в государстве» с многочисленными писанными и неписанными правилами. ЦБ РФ регулирует и предписывает исполнять подведомственным структурам огромное число указаний, под особым вниманием органа находятся и банковские риски.

В практике регулирования главный банк России опирается на рекомендации Базелевского комитета по банковскому надзору, созданный ЦБ стран G10 в 1975 году после серии банкротств крупных финансовых институтов.

За время своей работы комитет выпустил последовательно три варианта стандарта, которые в профессиональной среде «окрестили» Базель-I, Базель-II и Базель-III.

Методы и принципы надзора за управлением рисками банковской деятельности, заложенные в эти документы, постепенно получили распространение во многих странах помимо G-10, включая и Россию.

При этом поступательное внедрение требований носит обязательный характер. Основные результаты деятельности комитета собраны в представленном ниже списке.

Итоги работы Базелевского комитета в период с 1988 по 2010 гг.

ЦБ РФ активно и поступательно навязывает всей банковской системе внедрение решений Базелевского комитета. Эта политика связана с необходимостью реального повышения кредитными учреждениями качества работы с рисками деятельности.

Кроме того, значительное число отечественных банков действует на международном рынке, что предъявляет к ним ряд важных требований. Среди них – соблюдение принципов, принятых в международной практике. Правилами хорошего тона и обычаями делового оборота в мире является соблюдение «Базелей».

Поэтому для российских операторов система управления банковскими рисками, основанная на указанных правилах, служит одним из условий для сохранения репутации надежных партнеров на международной арене.

Санкции против России и разносторонний прессинг не снизили роль этой работы, а, наоборот, повысили. Поэтому давление ЦБ оправдано. В настоящее время происходит переход на исполнение рекомендаций Базеля-III.

Во всяком случае, с 2016 года Банк России перешел на регулирование деятельности в соответствии с положениями уточненного стандарта. Многие эксперты считают, что банковская система в целом воспринимает нововведения нейтрально, хотя они влекут значительные дополнительные расходы.

План изменений в регулировании механизмов управления рисками разработан до 2019 года, его визуальная модель представлена далее.

Планы Банка России по внедрению Базель-III. s.com

Методы управления банковскими рисками

Управление банковскими рисками производится по универсальной методологии, но с учетом особого места сектора в хозяйственном комплексе страны и специфики бизнеса. Система управления банковскими рисками делится на два компонента, включающие общие методы снижения вероятности угроз и специальные методы. Общие методы регулирования рисков включают:

  • диверсификацию кредитов;
  • кредитование на консорциональной основе;
  • установление лимитов;
  • страхование кредитов и депозитов;
  • хеджирование рисков;
  • введение залоговых обязательств;
  • расширение переучетных операций;
  • регулярную проверку кредитоспособности заемщиков.

Консорциональные кредиты – это банковские займы, которые выдаются одному заемщику группой банков, объединившихся на основе договора о совместной деятельности для кредитования в особо крупных размерах.

Для эффективного контроля возможного уровня убытков применяется метод лимитирования, на основе которого устанавливаются пределы размера выдаваемого кредита по типовым условиям, расходов или продаж услуг банка.

Методы хеджирования основаны на страховании ценовых потерь на рынке реальных товаров по отношению к фьючерсному или опционному рынку.

Управление залоговым портфелем позволяет добиться существенного снижения рисков банковской деятельности. Залог выполняет обеспечительную и стимулирующую функции.

Управление банковскими рисками обязательно должно учитывать залоговые риски как отдельную группу, требующую комплексного подхода к обеспечению снижения негативного влияния их факторов.

К переучетным операциям относится особый вид межбанковских кредитных процедур, связанных с переучетом коммерческих ценных бумаг – векселей.

Схема методов управления банковскими рисками

Выше представлен пример схемы общих и специальных методов, используемых в отношении внутренних банковских рисков. Особое значение для снижения локальных угроз имеют индивидуализированные способы управления банковскими рисками.

Рассмотрим их на примере методики управления рисками, применяемой в банковской группе «УралСиб», выбрав из нее отдельные методы. В группе действует достаточно мощная система управления рисками, естественно, наиболее детально проработано управление кредитными рисками.

По нескольким ключевым рискам далее приводится расшифровка применяемых методов их регулирования.

Локальные методы минимизации рисков банковской группы «УралСиб». Выписка из Пояснительной записки БГ «УралСиб» от 01.07.2014 г.

Мы рассмотрели понятие и виды банковских рисков, обзорно уточнили основные методы управления и минимизации угроз деятельности в сфере финансово-кредитных операций.

Руководитель и финансовый директор компании, решая вопросы привлечения средств в проекты или под недостаток собственных оборотных средств, должны хотя бы образно представлять структуру банковских рисков. Такие знания дают хорошую платформу в переговорах с уполномоченным лицом банка.

И это тем более актуально в период нашей истории, когда риски кредитных учреждений могут повлечь неблагоприятные события для бизнеса.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.