Переводной вексель

Содержание

Что такое вексель: простой и переводной, расчеты, оформление

Переводной вексель

На протяжении многих веков человечество использовало в своей предпринимательской деятельности только одну ценную бумагу – долговую расписку. Со временем она эволюционировала в вексель, который обрел новую функцию – расчетную. И все же вексель – бумага долговая.

Вексель: что это простыми словами

Вексель свидетельствует о долге одного лица перед другим. Тот, кто выдает вексель, обязуется вернуть кредитору сумму, указанную в тексте векселя. Этот документ служит гарантией уплаты долга.

Закон предусматривает для векселедателя, не уплатившего долг в указанный срок или отказавшегося платить в принципе, серьезные последствия. Ему грозят судебное разбирательство и имущественные санкции. Неуплата долга отрицательно сказывается на кредитной истории.

Оформление векселя осуществляется двумя сторонами:

  • Эмитент векселя называется векселедателем.
  • Кредитор, который рассчитывает по истечении какого-либо срока получить прописанную в векселе сумму, называется векселедержателем.

Для того чтобы стать векселедателем, нужно соответствовать определенным требованиям, известным как «вексельная дееспособность». Она предусматривает наличие прав эмитировать векселя и нести обязательства по ним.

Если же требования соблюдены, то векселя могут оформлять как организации, так и частные лица.

  • Вексельная дееспособность отдельно взятого человека приравнивается к общей. Иными словами, векселедатель должен быть совершеннолетним и находиться в здравом уме.
  • Только на правоспособное юрлицо могут возлагаться обязательства по оплате векселя.
  • Российские законы запрещают органам государственной власти и местного самоуправления эмитировать эту ценную бумагу.

Простой и переводной вексель

Известно два типа векселей: простые и переводные.

  • Простой вексель – это такая долговая бумага, расплатиться по которой эмитент собирается самостоятельно.
  • Переводной вексель – это такой, расплатиться по которому предлагается третьему лицу. Таким образом, переводные векселя предполагают появление еще одного участника сделки.

Простой и переводной векселя оформляются по-разному.

Переводные векселя выгодно применять при наличии должника у эмитента. Погашение такого векселя приводит к тому, что оба долга ликвидируются одновременно: должник расплачивается с векселедателем, а тот, соответственно, со своим кредитором.

Однако перевести обязательства по уплате долга на третье лицо можно только после того, как оно будет извещено о намерении векселедателя сделать это.

Будучи осведомлен, потенциальный плательщик должен подтвердить свое согласие рассчитаться. Это действие носит название «акцепт векселя».

Как только акцепт будет зафиксирован на векселе, обязательства по его оплате переходят к должнику векселедателя. Если получить акцепт не удалось, обязательства остаются у векселедателя. Бумага при этом не утрачивает юридической силы.

Как осуществляются расчеты по векселям

Вексель – это все-таки не долговая расписка. Помимо кредитной, у него есть еще одна функция – расчетная.

Вексель дает возможность сторонам, вступившим в торговые отношения, оформить коммерческий кредит: покупатель получает от продавца возможность отложить оплату приобретенной продукции.

При расчете с помощью векселя покупатель рассчитывается с продавцом, но возлагает на себя обязательство погасить вексель.

Что же до поставщика, получившего вексель и ставшего векселедержателем, то он может выбрать один из вариантов действий:

  • дождаться наступления момента платежа по векселю;
  • продать его банковскому учреждению;
  • «передать» вексель – рассчитаться с его помощью со своими партнерами, осуществив индоссамент.

Процедура продажи векселя банку по индоссаменту называется учетом векселей. Многие банки охотно идут на сделки такого рода. Вексель должен быть продан до наступления срока платежа. Покупая вексель, банк удерживает дисконт. Чтобы рассчитать его сумму, нужно умножить учетную ставку банка на срок до погашения и цену векселя, а получившийся результат разделить на 365/366 (дней).

Допускается совершение индоссамента в одностороннем порядке. Вексель должен содержать фразу «Платите (такому-то)», удостоверенную подписью прежнего держателя (индоссанта). Также на бумаге указывается номер передаточной надписи и дата передачи.

На всех индоссантов возлагается солидарная ответственность.

Если наступает срок уплаты долга, а векселедатель оказывается не в состоянии рассчитаться, последний держатель может начать судебное разбирательство, по итогам которого любой из индоссантов может быть призван к оплате.

Этот индоссант, в свою очередь, имеет право обратиться в суд на предшественника. Увеличение числа индоссаментов – а значит, и количества лиц, несущих ответственность по векселю, положительно сказывается на надежности этой ценной бумаги.

Оформление векселя

Неправильно оформленный вексель недействителен. Заключая сделку, всем ее участникам нужно внимательно следить за тем, чтобы необходимые сведения были зафиксированы. «Положение о простом и переводном векселе» регламентирует содержание векселя:

  1. 1. На ценной бумаге непременно должна фигурировать (хотя бы однажды!) «вексельная метка» – слово «вексель». Она помещается в заголовок или в основной текст.
  2. 2. Не должны быть прописаны никакие условия уплаты долга, ведь вексель – это простое обязательство.
  3. 3. Сумму обязательства указывают цифрами и прописью (с заглавной буквы). Если в этом пункте имеются несовпадения, приоритет имеет прописная сумма.
  4. 4. Дата возвращения долга записывается в формате ЧЧ.ММ.ГГГГ. Иногда у векселя нет определенного срока оплаты. В этом случае платеж осуществляется по предъявлению бумаги. Тогда пишут: «По предъявлению, но не ранее…». Если и дата, и данная фраза отсутствуют, принято считать, что расплатиться нужно через 1 год с момента выдачи документа.
  5. 5. Непременно определяется (и фиксируется) пункт, где будет осуществлен платеж. Обычно указывается банк, клиентом которого является векселедатель. По просьбе векселедателя банк может оплатить обязательство. Это действие носит название «домициляция». Если предусматривается такое развитие событий, то в векселе указывается максимум информации об эмитенте.
  6. 6. Документ должен быть подписан векселедателем. Если таковой является юрлицом, то подписаться обязаны и управляющий (директор), и главный бухгалтер. Также вексель заверяется печатью компании, выдавшей его.
  7. 7. На бумаге может присутствовать надпись авалиста, то есть поручителя. Иногда авалистом (гарантом) векселя является банк, иногда – другая авторитетная организация.
  8. 8. Индоссамент фиксируется на обороте.
  9. 9. Декоративных элементов (в том числе рамок) следует избегать, поскольку в них могут обнаружиться не предусмотренные регламентом надписи, которые повлекут «дефект формы». Возможность обнаружения дефекта формы существует в том случае, если в процессе составления текста векселя участники сделки забыли или не захотели зафиксировать какие-либо реквизиты, внесли ненужные сведения или отметки.

    Дефект формы делает вексель недействительным!

В первую очередь вексель – это долговое обязательство. Но в то же время он может использоваться как средство расчета – продаваться и передаваться, и со сменой владельца не теряет юридической силы.

При оформлении векселя важно строгое соблюдение правил.

Переводной вексель – определение и отличие от других документов

Переводной вексель

Вексель – это долговое обязательство, по которому одно лицо обязуется уплатить в пользу другого определенную сумму. На данный момент подобные финансовые документы не столь популярны, насколько были востребованы ранее. При этом все же они встречаются в обороте и поэтому необходимо знать их основные особенности, чтобы в дальнейшем избежать проблем с их обменом на денежные средства.

Определение

Если простой вексель – это подтверждение обязанности уплатить сумму в пользу получателя документа от имени того, кем вексель должен был выписываться.

То для переводных векселей характерно указание другой компании (или лица) в качестве плательщика по данному документу.

При этом тот, кто будет выплачивать по нему средства, должен выдавать акцепт, то есть признать свои обязанности по данному документу.

Если рассмотреть, то вексель это простыми словами долговое обязательство, по которому в определенное время необходимо уплатить указанную сумму с процентами в пользу того, кто предоставил эту сумму в долг. Проще говоря, это обычный вид расписки.

При этом форма переводного векселя будет отличаться более официальной формой оформления. Они выписываются на фирменных бланках со специальной системой защиты и имеют четко утвержденную структуру.

В настоящее время простые и переводные векселя в основном выдаются компаниями, используясь в качестве своеобразной системы расчетов. Или могут использоваться банками в качестве подтверждения обычного банковского вклада.

Зачастую все же если такие документы и используются, то намного чаще можно встретить простой вексель, чем переводной.

Отличия от других документов

Очень часто признаки вексельных поручений приписывают другим финансовым документам. На самом деле существует ряд характерных особенностей, которые легко позволяют выделить их среди общей массы:

  • отличие векселя от акции заключается в том, что держатель акции имеет право на получение дивидендов, размер которых зависит непосредственно от прибыли компании. А вот для вексельных обязательств характерна фиксированная процентная ставка;
  • от простого векселя переводной отличается тем, что если простой вексель оплачивает непосредственно выписывающий его, то переводные векселя может оплачивать тот человек (или компания), который изначально не участвовал в сделке;
  • в облигациях иногда может не указываться информация о том, в пользу кого должна быть уплачена указанная сумма. Также облигация может быть обналичена в любом отделении банка (если она выдана банком), а вот выписанный вексель – строго в указанном в нем месте.

Обязательные реквизиты

На законодательном уровне предусматриваются обязательные реквизиты векселя. Без наличия хотя бы одного из пунктов документ может быть признан недействительным.  Для вексельных бланков данными реквизитами являются:

  • наименование документа;
  • указание суммы, которую необходимо будет уплатить (она указывается цифрами и прописью);
  • дата и место, где такое платежное поручение было составлено, а также где именно необходимо будет отдавать средства;
  • подпись того, кто выписывает переводной вексель;
  • ФИО лица, которое затем имеет право на получение средств по данному документу (или наименование юридического лица);
  • ФИО (или название компании) того, кого векселедатель просит осуществить выплату.

Важные особенности

Для любого вексельного бланка на законодательном уровне утвержден перечень определенных особенностей, которые важно учитывать при их оформлении:

  1. Процентная ставка за пользование указанной суммой должна быть обязательно указана. В противном случае будет считаться, что средства предоставлены без процентов.
  2. По векселю можно предусмотреть уплату в пользу нескольких лиц. Непосредственно сам бланк документа при этом выдается в одном экземпляре (соло), но получить по нему средства сможет тот, кто предъявит его. В этом случае в качестве получателя средств указывается несколько лиц (или компаний) с пометкой «либо». Разделить же вексель при передаче прав на него нельзя.
  3. По общему правилу проценты за использование денежных средств начинают начисляться с даты подписания документа.
  4. Предъявить вексель его обладатель имеет право в любой момент для получения указанных денежных средств. Если своевременно средства не были возвращены, то проценты по векселю продолжают начисляться далее. Обычно штрафы по подобным долговым обязательствам не предусмотрены.
  5. До наступления установленной даты обладатель бумаги не имеет право требовать возврата долга.
  6. На законодательном уровне категорически запрещено выписывать вексель «на предъявителя» – получатель денежных средств должен быть указан четко и поэтому в данном случае документ может быть признан недействительным.

Взыскание долга

Если тот, кто выдал вексель, отказывается в установленные сроки возвращать денежные средства, то обладатель данного финансового документа имеет право обратиться в суд для защиты своих прав. При этом в требованиях возможно заявить не только основную сумму задолженности, но также и:

  • все судебные издержки;
  • проценты за пользование средствами за весь период с момента выдачи документа;
  • пеня 3 % с того момента, когда плательщик обязан был вернуть денежные средства;
  • все дополнительные издержки (оплата пересылки уведомлений, убытки от неуплаты).

Обратиться к тому лицу, которое непосредственно изначально получило средство, возможно в течении 1 года. Это касается всех векселей. А вот для переводного срок исковой давности составляет 3 года, но в течении этого периода времени можно обратиться лишь к третьему лицу, которое предоставило акцепт.

При этом направить официальное исковое заявление в суд может не только непосредственно обладатель финансового обязательства, но и его представитель. Также возможно обращение наследников в случае смерти обладателя документа. Финансовое обязательство также можно отнести к капиталу и поэтому его легко можно подарить, продать или передать по наследству.

Простой вексель и переводной — в чем отличия

Переводной вексель

  • Простой вексель и переводной
  • История векселя
  • Реквизиты векселя

Вексель – это ценная бумага-обязательство, которое выпускается строго по законодательству. Он даёт его владельцу, право на получение денежных средств от должника.

Вексель – это самая первая в мире ценная бумага, в последствии из неё появились и другие виды ценных бумаг. (акции, бонды, фьючерсы, опционы и т.д.) Сам вексель образовался из простой расписки. Сегодня в современном мире вексель используют очень редко, в основном люди, работающие в сфере сельского хозяйства.

Существуют различные виды векселей (соло или переводные) — тот, кто выписывает переводной вексель или обычный, выбирает наиболее подходящий вариант по параметрам.

Векселя бывают 2 видов – это простой вексель и переводной, подробнее о них мы поговорим чуть позже. А самыми востребованными ценными бумагами сейчас являются акции и облигации, так как большинство людей вкладывают свободные деньги на фондовую биржу.

Самое главное отличие векселя от акции – это долевая собственность, а вексель – это долговое обязательство. Также владельцы акций могут получать дивиденды, которые могут становиться больше с ростом компании. Основное отличие векселя от акции — для векселей предусмотрена обязательная выплата, а для акций — только в случае прибыли.

Отличительные черты векселя от облигации:

  • облигации — это эмиссионная ценная бумага, а вексель более индивидуален. Вексель это простыми словами долговое обязательство и выписываться оно может частными лицами.
  • выпуск облигаций строго контролируется со стороны государства и подлежит регистрации, а векселей – нет. То есть выдавать можно неограниченное количество векселей.
  • вы можете использовать вексель в качестве расчетно-платёжного средства, а облигации так использовать запрещено.
  • облигации продаются только по письменному договору, а векселя – передаются по приказу владельца.
  • вексель может существовать только в бумажной форме, а облигации и акции имеют разные форма, так как они котируются на Фондовой бирже.

Простой вексель и переводной

Исторически сложилось, что вексель имеет только две формы:

  • простой вексель,
  • переводной вексель.

Простой вексель – это самое обычное никем не обусловленное обязательство должника заплатить деньги кредитору по условию заключения контракта или в размере, который указан на самом векселе. В финансовом мире данный вексель – называют Соло-вексель.

Простой вексель – выписывается самим должником кредитору. Раньше бы – это назвали долговой распиской. Простой вексель отличается тем, что такое долговое обязательство не может быть передано другим лицам. Простой вексель регулирует отношения только между двумя сторонами, которые его подписывают.

Выписанный бланк вступает в силу с момента его подписания.

Вексель — это результат товарной сделки, когда покупатель товара не может или не имеет денежных средств и вместо этого, он выписывает вексель, по которому должник обязуется оплатить полную стоимость товара в определённое время. Как правило это пару месяцев или год.

По прошествии договорённого времени, кредитор должен предъявить вексель покупателю, который в свою очередь уплачивает определённую сумму денег и в обмен получает свой вексель. Обычно простой вексель выписывается самим должником на имя векселедержателя и даётся последнему, но иногда векселя могут передаваться из рук в руки.

Например, в банк или другому физическому или юридическому лицу. Выписывающий простой вексель чаще всего пишет его вручную либо заполняет определенный бланк.

Переводной вексель – это приказ векселедержателя своему должнику уплатить договорённую сумму, которая непосредственно указана на самом векселе другом, третьему лицу векселедержателю.

Переводной вексель – это всегда письменный документ, который содержит приказ владельца должнику, чтобы он выплатил номинальную сумму векселя третьему лицу.

То есть от простого будет отличаться тем, что долг может быть перепродан на законных основаниях.

Данный вексель – это по сути перевод долга с одного лица на другое. Как правило тот, кто выписывает переводной вексель, является одновременно и кредитором, и должником третьего лица.

В этом долговом обязательстве векселедатель требует, чтобы тот должник заплатил бы не ему самому, а сразу его владельцу.

В финансовом мире переводной вексель называют – итальянская тратта, что в переводе означает “передача”), а кредитор называется трассантом, должник – трассатом, а сам векселедержатель – ремитентом. Форма переводного векселя обычно отличается не сильно — лишь возможностью перевода долга.

История векселя

Вексель – является самым старым финансовым инструментом современной истории. В древности прототипами векселя были “синграфы и хириграфы”, которые были украдены Древней Грецией у Римской Империи.

На востоке, а именно в 6 веке в Китае были похожие на вексель ценные бумаги, они назывались “фейцянь”, а в правлении династии “Сун” – вексель называли “цзяоцы и цзяоин”. Эти бумаги использовались китайцами для безопасного перевода в далёкие страны и города.

В Аравии прототипами векселей были ценные бумаги, которые назывались “хавала и суфтджа”.

Исторически считается, что именно эти документы стали основой векселей в Италии 13 и 14 веков. Так как первые векселя появились именно в Италии в 13 веке, объясняет почему множество терминов связанными с векселями имеют итальянские названия. (индоссамент, аваль и т.д.).

Вот так вот долговое обязательство стало векселем. Благодаря гибкому и удобному расчету, векселя стали популярны в Европе. Увеличение спроса и огромный объём потребовало законодательного закрепления торгового оборота.

Поэтому и в 1569 году в Болонье был узаконен устав о ценных бумагах.

Первоначально владельцу векселя запрещалось передавать его права третьим лицам. Но в последствии к 17 веку, эти ограничения убрали, так как это стало очень неудобно.

Людям приходилось 2, а то 3 раза делать одну и ту же работу. Вексельные права передавались только по приказу векселедержателя – ставилась подпись индоссамента на обратной стороне ценной бумаги.

Ранее оборот переводных векселей был больше — простые использовались значительно реже.

В России же векселя начали появляться в ходе торговых отношений с Германией в 18 веке. Поэтому и русское слово “вексель” – происходит от немецкого “Wechsel” – перевод, обмен. Также на основе Немецкого законодательства был написан первый Российский Вексельный Устав 1729 года.

Русские в основном пользовались простыми векселями, так как осуществлялись операции только по краткосрочным и долгосрочным займам. После распада Советского Союза В Российской Федерации был введен Президиум от 24 июня 1991 года “о применении векселя в обороте”.

В настоящее время этот закон также остаётся основополагающим.

Реквизиты векселя

Вексель – это строго бумажный документ, поэтому он имеет обязательные реквизиты.

Реквизиты простого векселя:

  • название векселя, то есть обозначение – “простой вексель”
  • обязательство оплатить предписанную сумму денег.
  • денежная сумма и прописью, и цифрами. (исправления не допускаются, если вексель подправлен или аккуратно зарисован – он будет считаться не действительным.)
  • срок,
  • место платежа,
  • адрес получателя,
  • место и дата составления,
  • подпись векселедателя, ставиться им собственноручно.

Реквизиты переводного векселя:

  • наименование “переводной вексель”
  • требование платежа,
  • денежная сумма прописью и цифрами,
  • срок,
  • место,
  • адрес получателя,
  • дата составления,
  • местонахождение плательщика,
  • ручная подпись векселедателя.Если обязательные реквизиты векселя не будут указаны, то тот документ может считаться не действительным.

Разница между простым и переводным векселем

Переводной вексель

Векселя бывают двух основных типов — простые и переводные. В чем особенности тех и других?

статьи

Под простым векселем принято понимать ценную бумагу, устанавливающую обязательство человека уплатить денежную сумму по текущему долгу в той величине, которая зафиксирована непосредственно в документе.

Простой вексель по правовой природе очень близок к долговой расписке: разница между ними, по сути, заключается в том, что последняя не может быть использована в качестве основания для истребования долга третьими лицами.

В простом векселе указывается, что такой-то гражданин или фирма обязуется уплатить по предъявлении соответствующего документа такую-то денежную сумму в пользу такого-то субъекта — другого физлица или же организации. Текст пишется, как правило, от третьего лица («обязуется уплатить»).

В простом векселе обязательно:

  • указание наименования документа — «вексель»;
  • безусловное обещание об уплате конкретной суммы;
  • указание даты и места составления документа, осуществления платежа;
  • ФИО получателя платежа или наименование фирмы, если она является управомоченной стороной;
  • присутствие подписи векселедателя.

Если в простом векселе не указана дата платежа, то оплата по нему осуществляется векселедателем по предъявлении документа.

Что представляет собой переводной вексель?

Под переводным векселем принято понимать документ, который подписывается векселедателем и содержит в себе распоряжение об уплате каким-либо другим субъектом денежной суммы, указанной в векселе, по факту предъявления документа векселедержателем.

При этом соответствующий субъект должен акцептировать вексель — то есть признать свое обязательство по уплате денежной суммы, указанной в документе.

Как правило, субъект соглашается делать это в силу того, что сам должен векселедателю какую-то сумму, и в момент акцептирования переводного векселя «погашает» ее полностью или частично перед ним.

В переводном векселе обычно указывается, что такой-то гражданин или фирма просит такого-то человека или организацию уплатить по предъявлении векселя такую-то сумму в пользу такой-то компании или физлица. Текст пишется, как правило, от первого лица («прошу уплатить»).

В переводном векселе обязательно:

  • указание тех же реквизитов, что присутствуют в простом векселе;
  • указание ФИО плательщика или наименования организации, которых векселедатель просит исполнить обязательства по документу.

Акцептирование переводного векселя осуществляется простой подписью плательщика на лицевой стороне документа. Также он может написать на документе, что тот акцептирован.

Сравнение

Главное отличие простого векселя от переводного заключается в том, что по первому документу должник обязуется уплатить оговоренную сумму векселедержателю сам, а по второму — просит выполнить соответствующее обязательство другого человека или организацию (которые, скорее всего, сами что-то должны векселедателю).

Определенные различия могут наблюдаться в структуре векселей — в простом документе текст, устанавливающий долговое обязательство, обычно пишется от третьего лица, в переводном — от первого.

Но это не главный критерий: важно правильно отразить то, кто именно обязан рассчитаться с векселедержателем.

Переводной вексель действителен только по факту его акцептирования человеком или организацией, которых векселедатель просит погасить обязательство по документу.

В остальных аспектах правовые признаки обоих типов векселей совпадают: векселедержатель может передавать их третьим лицам по индоссаменту, правила начисления процентов и истребования долга по обоим документам — одинаковые.

Определив, в чем разница между простым и переводным векселем, зафиксируем выводы в таблице.

Таблица

Простой вексельПереводной вексель
Что между ними общего?
Оба документа могут быть переданы векселедержателем любому другому лицу в порядке индоссамента
Правила начисления процентов и истребования долга, юридические последствия составления обоих типов векселей — одинаковы
В чем разница между ними?
Текст документа устанавливает обязательство по уплате суммы по векселю за векселедателемТекст документа устанавливает обязательство по уплате суммы по векселю за лицом, которое акцептирует просьбу векселедателя о погашении долга
Текст документа пишется, как правило, от третьего лица («обязуется уплатить»)Текст документа, как правило, пишется от первого лица («прошу уплатить»)

Переводной вексель

Переводной вексель

Миша99 21 октября 2015 23:43

Переводным векселем (траттой) является документ, содержащий приказ от кредитора заемщику выплатить в назначенный срок оговоренную сумму третьему лицу, указанному в векселе.

 Формирование переводного векселя позволило значительно упростить процесс торговли. Сегодня их успешно применяют в различных торговых сделках в виде оплаты. Покупатель может заплатить за продукцию переводным векселем по которому в итоге рассчитается его должник или банк.

Это позволяет преждевременно не изымать из оборота денежные средства.

Особенности

Переводной вексель подразумевает перемещение долговых обязательств с одного лица на другое. Лицо, оформляющее вексель, обычно одновременно выступает кредитором для одного и должником для другого субъекта.

То есть векселедатель требует, чтобы его должник, выплатил оговоренную сумму не ему самому, а его предыдущему кредитору. Переводной вексель заполняется кредитором и предоставляется плательщику под подпись, для подтверждения его согласия взять на себя обязательства по векселю.

Этот процесс называется акцептом векселя. Если плательщик отказывается выплачивать долг начинается процедура протеста.

Субъектами переводного векселя являются:

  • Кредитор-векселедатель – трассант;
  • Должник, выплачивающий обязательство – трассат;
  • Получатель суммы по векселю – ремитент (им может быть как третий субъект, так и кредитор, выписавший вексель).

Реквизиты

Переводной вексель обязан содержать такие реквизиты:

  • название или метку «переводной вексель» в тексте на соответствующем языке;
  • безоговорочное требование выплатить указанную денежную сумму;
  • двойное указание денежной суммы: прописью и цифрами. Если эти две суммы расходятся между собой, правильным признается вариант, указанный прописью. Уплата долгового обязательства частями не предусмотрена законом. В векселе также могут учитываться проценты за пользование векселем. Их можно включить в общую сумму платежа или указать отдельным пунктом. Однако, процентная ставка действует только для векселей по предъявлении, в иных ситуациях плательщик не обязан ее выплачивать;
  • имя и местонахождение плательщика. Если им является организация, то в векселе необходимо написать ее название и юридическое местонахождение. В случае если должником является физическое лицо, следует записать его полное имя, паспортные сведения и адрес проживания;
  • Дата и место выплаты денежной суммы. Согласно законодательству выплата может быть назначена по предъявлении (не позже года с момента заключения), через некоторый период после предъявления (например, через 21 день), в конкретную дату, а также через определенный период после подписания. Местом выплаты обычно считается адрес плательщика, если другое место не предусмотрено в векселе;
  • название третьего лица, которое получит сумму векселя. Для юридических лиц название и адрес, а для физических – паспортные данные, имя, фамилия, отчество, адрес;
  • дата и место подписания. Указывается место составления векселя (обычно это местоположение кредитора-векселедателя), а также дату составления, от которой будет производиться отсчет срока выплаты обязательства. Указание несуществующей даты делает вексель недействительным;
  • Подпись кредитора-векселедателя. Проставляется справа внизу после перечисления названия и адреса векселедателя ручкой. Отсутствие подписи делает вексель недействительным. Если его выписывает компания, необходимо проставить печать предприятия и две подписи: директора и бухгалтера.

Существуют также некоторые особенности реквизитов векселя:

  • отсутствие даты выплаты означает, что необходимо выплатить вексель по предъявлении;
  • отсутствие указанного места выплаты долга означает, что им становиться адрес плательщика;
  • В случае отсутствия места составления документа, им становиться адрес кредитора-векселедателя;
  • В случае подписи векселя несоответствующими лицами либо использования поддельных подписей, все остальные реквизиты (в т. ч. и другие подписи) признаются действительными. Например, если на документе расписался работник предприятия, не имеющий право подписи векселя, он лично обязан взять на себя соответствующие обязательства.

Отсутствие одного из ключевых реквизитов делает вексель юридически не обоснованным. Составленный документ будет признан обычной долговой распиской, на которую не распространяются условия вексельного права. 

Простой и переводной вексель: что это такое, особенности его оформления и обращения, акцепт, протест

Переводной вексель

— Справочник предпринимателя — Термины — Разбираем акцепт и протест векселя — что это такое

Вексель – разновидность ценной бумаги, наиболее распространенная на территории Российской Федерации в 90-е годы, выпуск и обращение которой в настоящее время регулируется в соответствии с особой формой российского законодательства – вексельным правом.

Вексель — что это такое?

Вексель (нем. wechsel – обмен, чередование) –  это обязательство, оформленное по строго определенным правилам и дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение суммы, прописанной в векселе, от заемщика (векселедателя).

В общем виде вексель является письменным доказательством долга заемщика кредитору.

Вексель является предшественником других ценных бумаг. Первые векселя по сути были долговыми расписками. По объемам использования вексель проигрывает акциям и облигациям.

В основе каждой ценной бумаги лежит ссудный капитал – лицо, ее приобретающее, получает определенные права. Например, право получать дивиденды в случае с покупкой акции, в ответ на отданные денежные средства.

Разница между векселем и другими ценными бумагами в том, что вексель – долговая бумага, выпускающаяся индивидуально, акции и облигации – долевые, выпускающиеся массово.

Выделяют два вида векселейпростой и переводной. Принципиальным отличием является возможность передавать право получения первого платежа, например, коммерческому банку.

После передачи векселя на нем делается отметка на оборотной стороне – индоссамент.

Простой вексель: особенности его оформления и обращения

Простой вексель — это так называемое соло – ценная бумага, по которой векселедатель безусловно обязуется уплатить денежный долг векселеполучателю на условиях, указанных в векселе.

Данный тип ценных бумаг по содержанию приравнивается к обычной долговой расписке.

Широко применяется в финансово-промышленной сфере для привлечения денежных средств на определенный период.

Особенности оформления

Разработан перечень правил, по которым оформляется вексель. В случае их несоблюдения признается дефект векселя, что приводит к потере ценности данной бумаги.

Перечень обязательного содержания ценной бумаги типа «простой вексель»:

  • название «вексель», напечатанное в теле документа на языке, который будет использован в данном документе;
  • отметка, что это – ничем не подкрепленное предложение выплатить конкретную сумму денег;
  • четкое указание места и времени наступления платежа;
  • полное наименование кредитора или ремитента;
  • подпись плательщика;
  • место и дата составления.

В случае отсутствия хотя бы одного из перечисленных признаков вексель признается недействительным.

об истории развития векселя и порядке его оформления:

Специфика обращения

Простой вексель характеризуется взаимодействием двух участников – векселедателя (плательщика) и векселедержателя (кредитора).

Изначально кредитор, имеющий право на получение платежа по векселю, может передать право требования денег третьему лицу при помощи индоссамента (передаточной надписи). В этом случае вексель становится средством платежа.

о том, как распоряжаться векселем:

Алгоритм обращения простого векселя представлена на схеме:

Что такое переводной вексель

Переводной вексель также называют тратта (итал. tratta– обмен, передача).

Все операции по этой бумаге осуществляют 3 лица:

  • заемщик (трассат),
  • кредитор (трассант),
  • третье лицо (ремитент).

Ремитент является первым получателем платежа. Кредитор может выписать приказ плательщику об исполнении обязательств по векселю третьему лицу. Часто в роли ремитента выступает коммерческий банк.

По факту данная ценная бумага – приказ от трассанта трассату об уплате денежных средств векселеполучателю – ремитенту.

Акцепт векселя

Акцепт векселя это согласие принять обязательства по бумаге (оплатить долг в пользу векселедержателя).

Данная операция применяется только к переводным векселям, так как в отличие от простого, переводной не выдается заемщиком, а выставляется кредитором. То есть кредитор при помощи тратты пытается взыскать долг с плательщика через третье лицо — банк.

Векселя, имеющие банковский акцепт, более распространены и имеют большую надежность.

Данная операция может осуществляться не на полную сумму долга и подтверждается надписью в левой части лицевой стороны векселя, например, «оплачу» или «акцептован», а также печатью, подписью с указанием даты акцепта.

Вексель может быть предъявлен для акцепта с даты выписки, в данном случае векселедержатель имеет право требовать оплаты даже после наступления срока платежа (в течение года) и должник обязан исполнить обязательства так, как это должно быть по условиям векселя.

Протест векселя

Протест векселя это факт отказа от выполнения обязательств по векселю (уплаты долга).

В этот момент права кредитора нарушаются, что необходимо заверить. Данный отказ официально удостоверяется нотариусом. После этой операции исчезает необходимость в подаче иска в арбитражный суд, так как нотариального заверенного протеста достаточно для доказательства факта отказа от выполнения денежных обязательств.

Основным последствием протеста векселя становится солидарная (полная совместная ответственность всех обязанных по векселю лиц перед векселедержателем) — ответственность всех лиц, имеющих отношение к обращению данной бумаги.

Векселедержатель – лицо, которому в данный момент принадлежит право требования оплаты долга и получения денег. Отказ от акцепта переводного векселя также принимается к опротестованию.

Срок для осуществления протеста – следующий день за сроком платежа. Просроченный вексель (срок платежа которого прошел) удостоверяется в нотариальной конторе только при наличии списка следующих данных:

  • полное наименование и адрес должника (векселедателя), чей вексель будет опротестован;
  • сумма платежа;
  • срок платежа;
  • полное наименование всех лиц, осуществлявших передачу векселя, и их адреса;
  • обоснование (причина) протеста;
  • полное наименование коммерческого банка, от имени которого подается протест.

В день заверения векселя к протесту нотариальная контора предъявляет должнику вексель к уплате. Если плательщик принимает требование и в установленный срок погашает вексель, то ценная бумага возвращается к плательщику с подписью о получении платежа.

В случае отказа от уплаты со стороны должника нотариальная контора регистрирует акт о протесте векселя в неплатеже. Данные по опротестованному векселю заносятся в специальный реестр, открытый в данной конторе, и на лицевой стороне ценной бумаги проставляется отметка о протесте (слово «опротестовано», подпись, дата, печать).

(8 голос., 4,70 из 5)
Загрузка…

Участники переводного векселя

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Лиц, участвующих в операциях с переводным векселем, обозначают следующим образом:

  • векселедатель (трассант), то есть то, лицо которое выдает переводной вексель, тем самым переводя обязательство осуществления платежа на третье лицо – трассата;
  • векселедержатель (ремитент), то есть то лицо, которое наделяется данным документом правом на получение платежа по векселю;
  • плательщик по векселю (трассат), то есть то лицо, которое в силу наличия обязательств перед векселедателем берет на себя обязательство оплату долга его кредитору.

Суть переводного векселя заключается в том, что он обеспечивает погашение двух кредитов, что можно объяснить на следующем упрощенном примере.

Пример 1

Организация «Альфа» выпускает продукцию и реализует ее организации «Бетта» в кредит на сумму 2 миллиона рублей. При этом организация «Альфа» приобретает необходимые ей производственные компоненты у организации «Гамма» на сумму 2,5 миллиона рублей.

Организация «Альфа» уплачивает организации «Гамма» за материалы 500 тысяч рублей, а на оставшийся долг с согласия последней выдает переводной вексель на сумму 2 миллиона рублей, в качестве трассата указывая организацию «Бетта».

В результате тем самым организация «Альфа» считает задолженность организации «Бетта» перед собой погашенной, а организация «Гамма» до наступления срока платежа по векселю будет считать своим должником организацию «Бетта», а долг организации «Альфа» будет рассматривать как погашенный.

Обязательные реквизиты переводного векселя

В соответствии с требованиями законодательства в обязательном порядке переводной вексель должен содержать:

  • наименование документа на языке его составления, включенное в текст документа;
  • простое и не обусловленное ничем предложение об уплате определенной суммы;
  • наименование плательщика;
  • срок платежа;
  • место, где платеж должен быть совершен;
  • дата и место составления документа;
  • подпись векселедателя.

Отсутствие хотя бы одного реквизита является основанием для признания векселя недействительным, однако есть ряд исключений:

  • при отсутствии конкретной даты платежа сроком платежа считается день его предъявления к оплате;
  • при отсутствии места платежа за него принимается адрес трассата;
  • при отсутствии места составления за него принимается адрес векселедателя;
  • при наличии подписей лиц, не несущих обязательств по векселю, они признаются недействительными.

Проценты по переводному векселю

В отношении переводного векселя, сроком оплаты которого является день предъявления или оговоренный после предъявления период векселедателем может быть определено условие начисления процентов.

Условие уплаты процентов по векселю может быть предъявлено только к указанным видам переводного векселя, по отношению к остальным видам – оно является ненаписанным.

При добавлении такого условия обязательным реквизитом становится ставка процента. При ее отсутствии это условие является ненаписанным.

Начисление процентов по переводному векселю (при отсутствии специально оговоренной даты) начинается с даты его составления.

Разрешение спорных моментов по переводному векселю

При наличии расхождений между суммами векселя, указанными цифрами и прописью, преобладающее значение имеет та сумма, которая указана прописью.

При указании суммы векселя несколько раз цифрами и прописью и расхождении между этими цифрами, преобладающее значение имеет меньшая сумма.

При наличии на векселе подложных подписей, подписей вымышленных лиц, подписей лиц, неспособных по нему обязываться, подписи надлежащих лиц сохраняют свою силу.

Представитель, подписавший вексель от имени лица, не наделявшего его соответствующими полномочиями, становится обязанным по векселю. При условии выполнения им своих обязательств по векселю, он получает право лица, от имени которого выступал представителем. То же правило действует в отношении представителя, превысившего свои полномочия.

Векселедатель несет ответственность и по акцепту, и по платежу, но в первом случае он может сложить с себя ответственность, во втором – условие о сложении ответственности является ненаписанным.

Индоссамент

Переводной вексель может передаваться посредством индоссамента, который представляет собой передаточную надпись, выражающая его передачу векселедержателем другому лицу.

При наличии в переводном векселе слов «не приказу» (равнозначного выражения) передача документа должна осуществлять по форме с последствиями обыкновенной цессии.

В качестве лица, в отношении которого совершается индоссамент, могут выступать как плательщик по векселю (вне зависимости от наличия акцепта), так и иное лицо, которые в свою очередь получают право на совершение индоссамента.

Индоссамент должен отвечать тем же требованиям, что и вексель: быть простым и безусловным.

Замечание 1

Не допускается осуществление частичного индоссамента.

Индоссамент оформляется на самом переводном векселе или на добавочных листах, присоединяемых к векселю.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.