Признаки банкротства в 2018 году

Содержание

Признаки банкротства юридического лица в 2018 году

Признаки банкротства в 2018 году

Неотъемлемой частью проведения процедуры банкротства является определение признаков несостоятельности. Критерии, по которым они определяются, прописаны в ФЗ №127. Рассмотрим понятие и основные признаки банкротства, а также особенности определения несостоятельности физического и юридического лица.

Понятие и цели банкротства

Банкротство – это потеря платежеспособности предприятия или физического лица, ведущая к невозможности расплатиться по долгам с кредиторами, выплачивать зарплату работникам предприятия и вносить обязательные платежи.

Дела о несостоятельности рассматриваются в арбитражном суде. Инициатором проведения процедуры банкротства может быть как сам должник, так и его кредиторы, работники предприятия, а также уполномоченные органы власти. Чтобы суд рассмотрел дело, необходимо подать иск и предоставить документы, свидетельствующие об основных признаках нестабильного финансового положения.

Цели проведения процедуры – восстановление платежеспособности должника, погашение задолженности перед кредиторами и иными лицами или органами, входящими в реестр кредиторов. задача суда и арбитражного управляющего на первых этапах процедуры – выяснить, подлежит ли предприятие восстановлению или нет.

Для определения наличия признаков банкротства арбитражный суд проводит тщательную проверку деятельности предприятия или гражданина, его счетов, имущества, сделок и документов.

Для проверки и наблюдения за деятельностью должника судом назначается арбитражный управляющий.

Его цель на первой стадии рассмотрения дела – найти признаки банкротства и принять решение для дальнейших действий в отношении должника.

Если соблюдены все условия банкротства и положение должника было признано финансово нестабильным, в его отношении суд может назначить введение оздоровления и внешнего управления. Цель мероприятий – спасти предприятия от разорения, восстановить платежеспособность компании и удовлетворить требования кредиторов, не прибегая к ликвидации предприятия и конфискации имущества.

Если арбитражный управляющий примет решение о невозможности восстановления платежеспособности фирмы или физлица, то в отношении должника вводится конкурсное производство. Это означает признание лица банкротом с последующим удовлетворением требований кредиторов.

По каким признакам определяется несостоятельность

Основными признаками банкротства являются:

  • Задолженность в размере от 300 тыс. рублей для юридических лиц и от 500 тыс. рублей для физических лиц. В сумму могут входить денежные обязательства перед кредиторами, долги перед налоговой и иными органами власти, а также задолженность перед работниками предприятия.
  • Наличие неплатежеспособности. Если сумма задолженности значительно превышает стоимость имущества должника, то такое положение будет являться одним из признаков банкротства.
  • Нарушение обязательств перед кредиторами в течение 3 месяцев. По истечению этого срока кредитор или уполномоченный орган имеет право подать в арбитражный суд иск с требованием выявить признаки неплатежеспособности должника и провести в его отношении процедуру банкротства.

Чтобы дело рассматривалось в суде, судебные приставы должны признать взыскание задолженности с должника невозможным. Возбуждение дела в суде начинается только после того, как эти признаки банкротства предприятия или физлица будут выявлены.

Для определения признаков несостоятельности и банкротства должны учитываться следующие финансовые обязательства:

  • выплаты работникам предприятия: оплата труда, пособия, больничные, отпускные и пр. платежи, предусмотренные Трудовым Кодексом РФ и прописанные в трудовом договоре;
  • увеличение суммы дебиторской задолженности;
  • суммы всех кредитов;
  • обязательства по оплате гонорара по авторским договорам;
  • задолженность перед учредителями;
  • сумма долга перед налоговой и другими органами.

При выявлении признаков банкротства не учитываются штрафы, проценты, пени и другие денежные санкции в отношении лица, у которого образовалась задолженность.

Внешние, внутренние, документарные и косвенные признаки

Для определения финансового положения лица или организации судом должны быть рассмотрены также причины, которые привели к нестабильной финансовой ситуации. В совокупности эти причины указывают на ситуации, повлекшие за собой потерю платежеспособности.

Внешние признаки

Для большинства предприятий внешний фактор является основной причиной возникновения банкротства.

Экономическая и политическая ситуация в стране не может ни отразиться на деятельности организаций и финансовом положении граждан.

Изменение курса валют, растущая инфляция, санкции и иные перемены в мире и стране могут стать для многих непреодолимой проблемой, бороться с которой своими силами становится невозможно. К внешним признакам относятся:

  • резкий спад спроса на товары и услуги;
  • большая конкуренция;
  • увеличение цен на сырье и ресурсы;
  • снижение уровня дохода населения страны;
  • изменение общих условий, оказывающих влияние на экономический рынок.

Кризисное положение в стране во многом объясняет причины банкротства большинства компаний. У некоторых предприятий есть возможность подстроиться под внешние изменения и выйти из сложной ситуации с минимальными потерями. Но больший процент компаний, в отношении которых проводится процедура, обращают внимание суда именно на внешние причины банкротства.

Внутренние признаки

Внутренние признаки банкротства – это деятельность руководителя предприятия, повлекшая за собой образование задолженности и неплатежеспособности. К таким признакам относятся:

  • нехватка оборотного капитала вследствие непродуктивной активности;
  • низкая продуктивность, повлекшая за собой увеличение себестоимости продукта или услуги;
  • рост дебиторской задолженности;
  • кредитование на невыгодных условиях;
  • ошибки в маркетинговой политики;
  • необдуманное расширение компании, которое повлекло за собой увеличение затрат, но не привело к увеличению прибыли.

Все внутренние признаки несостоятельности основываются на неправильной политике руководства предприятия. К таким ошибочным действиям также нередко относят: неспособность руководства предвидеть ситуацию, падение продаж, высокие расходы при низком объеме продаж, отсутствие рентабельности и долгие производственный цикл.

Документарные

Для выявления несостоятельности в ходе дела рассматриваются документы предприятия, в том числе и бухгалтерские отчеты. По документам выделяют 5 признаков состояния банкротства:

  • рост задолженности перед сотрудниками предприятия;
  • увеличение дебиторской задолженности;
  • падение ликвидных средств;
  • резкие изменения в статьях баланса;
  • несвоевременное предоставление документации.

Косвенные признаки

Решения и деятельность руководителей компании также могут привести к банкротству даже в том случае, если по документам фирма является благополучной и платежеспособной. Существуют признаки, которые косвенно указывают на потерю стабильности:

  • трудовые конфликты;
  • неправильно выстроенная стратегия поведения с клиентами и кредиторами;
  • разногласия между учредителями фирмы;
  • решение о расширении или сокращении штата;
  • игнорирование руководителя компании изменений на экономическом рынке;
  • слияние компаний;
  • резкая смена бизнес-стратегии;
  • необдуманный бизнес-план.

Все эти признаки ведут к потере кредиторов, клиентов, работников, учредителей и инвестиций, что впоследствии может привести к утрате платежеспособности. Понятие и признаки несостоятельности определяются с учетом всех этих критериев в совокупности.

Признаки фиктивного и преднамеренного банкротство

Понятие и признаки банкротства, в том числе и ложного, описаны в ФЗ «О несостоятельности».

  • Преднамеренным банкротством называется намеренное бездействие или целенаправленные манипуляции, в результате которых фирма стала неспособной отвечать по финансовым обязательствам. Целью такой махинации со стороны руководителя компании или гражданина является снятие долговых обязательств или упрощения выплат кредиторам.
  • Фиктивное банкротство – это признание несостоятельности по ложному заявлению. Главным признаком фиктивной несостоятельности хозяйствующего субъекта считается наличие средств на возврат долгов при намеренной подаче иска в арбитражный суд о признании несостоятельности. Также о фиктивном банкротстве говорят целенаправленные сделки, совершенные должником, повлекшие за собой потерю платежеспособности.

Выявление ложного банкротства влечет за собой привлечение к уголовной ответственности заявителя. Доказанный факт фиктивного банкротства карается штрафом или лишением свободы:

  • минимальная мера наказания – штраф от 500 до 800 МРОТ или в размере дохода за период от 5 до 8 месяцев;
  • максимальная мера наказания – лишение свободы до 6 лет, штраф в размере 100 МРОТ или в размере дохода за период до 1 месяца.

Применение той или иной меры наказания зависит от величины ущерба, причиненного кредиторам.

При качественном управлении предприятием первые признаки банкротства невозможно не заметить. При выявлении этих признаков руководитель фирмы может пойти на ряд мер, которые позволят ему избежать кризисной ситуации. Однако в некоторых случаях процедура банкротства является единственно верным выходом из сложного финансового положения.

Признаки банкротства юридического лица

Признаки банкротства в 2018 году

Признаки несостоятельности (банкротства) юридического лица определены статьей 3 Закона о банкротстве (далее – Закон).

Они сводятся к неспособности погасить денежные требования кредиторов и (или) уплатить обязательные платежи в течение 3-х месяцев с даты, когда такие обязательства (обязанности) должны были быть исполнены.

Проще говоря, 3-месячная и более просрочка по денежным обязательствам перед кредиторами или государством – основной признак несостоятельности. Однако только этого условия – недостаточно для подачи заявления и начала дела о банкротстве.

Условия несостоятельности

Статья 3 – «Признаки банкротства юридического лица» – обозначает в части 2 только общее условие для начала дела о несостоятельности. Но тут же, в ч. 3 ст. 3, говорится о том, что оно применимо только в случаях, когда иное не установлено другими положениями Закона.

На практике для решения вопроса о наличии и достаточности признаков банкротства необходимо обращаться к рассмотрению совокупности норм. При этом ситуация анализируется индивидуально, с учетом:

  • категории юридического лица – обычная организация, кредитная, страховая, стратегическое предприятие, застройщик или другое юрлицо, для которого установлен свой специфический порядок банкротства;
  • статуса инициатора банкротства – должник или кредитор, в том числе в лице государственного органа;
  • наличия у должника права или обязанности подать в суд заявление о банкротстве;
  • условий принятия судом заявления о банкротстве (обоснованность заявления и соответствие его установленным требованиям).

Кроме того, рассматривая понятие банкротства (несостоятельности), принято выделять формальные и неформальные признаки, а также анализировать ситуацию и ее развитие в контексте признаков преднамеренного/фиктивного банкротства.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

Признаки банкротства для подачи заявления

Для того, чтобы заявление должника или кредитора было принято арбитражном судом, к условию о 3-месячной просрочке исполнения денежных требований добавляется еще одно – необходимая сумма задолженности по этим требованиям. Она не может быть меньше 300 тысяч рублей, иначе суд откажет в принятии заявления.

Таким образом, основные признаки банкротства – это денежный долг на сумму 300 тысяч рублей и 3-месячная просрочка его погашения.

Должник обязан обратиться с заявлением о банкротстве, если при наличии основных признаков банкротства:

  1. погашение требований хотя бы одного кредитора приведет к невозможности погашения требований других кредиторов в полном объеме;
  2. решение об обращении в суд с таким заявлением принято на уровне органа юрлица, правомочного принять решение о его ликвидации;
  3. возможная процедура взыскания долга за счет активов юрлица затруднит его деятельность или сделает невозможной;
  4. юрлицу нечем платить по долгам и (или) нет имущества, за счет которого можно их погасить;
  5. просрочка по зарплате и сопутствующим платежам работникам составляет три и более месяцев.

Среди этих признаков, помимо двух основных, достаточно наличие хотя бы одного. В этом случае должник не может проигнорировать свою обязанность и должен подать заявление в арбитражный суд.

Должник не обязан, но может обратиться в суд в ситуации предвидения банкротства –  предвидения его основных признаков. Реализация этого права позволяет не ждать, пока возникнет обязанность подачи заявления – то есть будет допущена 3-месячная просрочка по долгу в 300 и более тысяч рублей.

Но при этом обязательное условие – очевидность появления основных признаков банкротства. Очевидность потребуется доказать, но более важно – не попасть под уголовную ответственность за фиктивное банкротство. Его признаки – заведомо ложное объявление банкротства, причинившее крупный ущерб (2 млн 250 тыс.

рублей).

Признаки несостоятельности отдельных категорий юрлиц

​К отдельным категориям юрлиц Закон относит специфические организации, банкротство которых, как правило, является резонансным.

Что касается признаков банкротства – они в целом схожи, но следует учитывать, в частности, следующие обстоятельства:

  • Долг сельскохозяйственной организации должен составлять минимум полмиллиона рублей.
  • Признаки банкротства кредитной организации – 14-дневная просрочка исполнения денежных требований кредиторов и (или) недостаточность активов для погашения таких обязательств (обязанностей).
  • Признаки банкротства стратегических организаций и предприятий – 6-месячная просрочка исполнения денежных обязательств (обязанностей) на общую сумму минимум 1 млн. рублей.
  • Для кредитных организаций (банков), кредитных кооперативов, МФО, страховых, клиринговых организаций, организаторов торговли и других финансовых организаций установлены свои правила подачи заявления о банкротстве, введения и осуществления тех или иных процедур.
  • Специальный порядок банкротства предусмотрен для застройщиков (с 1 января 2018 года он будет серьезно изменен).

К любой организации, для которой Закон устанавливает специфические требования к порядку проведения банкротства, общие правила применяются, если специальными нормами не установлено иное.

Основания несостоятельности юридических и физических лиц

Признаки банкротства в 2018 году

Неспособность физических и юридических лиц оплачивать свои долговые обязательства принято называть банкротством или несостоятельностью.

Все вопросы, связанные с процессом взыскания с должника существующей у него задолженности перед различными кредиторами, признаются действующим законодательством.

Чтобы вовремя обратиться к процедуре о несостоятельности, и не упустить последний шанс избавиться от долгов, необходимо знать о симптомах банкротства.

Кто может быть признан несостоятельным?

Согласно действующему законодательству, в РФ банкротами могут быть признаны:

  • юридические лица;
  • физические лица;
  • индивидуальные предприниматели.
    Сумма задолженностиСрок просрочки выплат
    Юр.лицаболее 300 тыс. рублейболее 3 месяцев
    Физ.лицаболее 500 тыс. рублейболее 3 месяцев
    ИПболее 500 тыс. рублейболее 3 месяцев

Процедура признания несостоятельности должников может быть инициирована самими должниками или их кредиторами. Проходит она в соответствии с действующими законодательными актами.

Один из них ФЗ №127, принятый в октябре 2002 года. Изменения, касающиеся признательности неплатежеспособности физических лиц, были внесены в него ФЗ № 476-ФЗ, изданным в декабре 2014 года. Признаки несостоятельности юр. лица определены в ГК РФ статьей 65, а физ. лица статьей 365. Решение о банкротстве должников может принять только Арбитражный суд.

Оценка вероятности банкротства

В ходе хозяйственной деятельности долговые обязательства по платежам могут возникнуть у любого юридического лица или обычного гражданина. Уметь распознавать вероятность задолженности, которая ведет к банкротству должен каждый руководитель предприятия, физическое лицо или индивидуальный предприниматель.

Для определения вероятности банкротства юридических лиц существуют различные методики. Все способы анализа разорения базируются на оценке определенных финансовых показателях. Признаки банкротства подразделяются экспертами на две группы:

Также признано разделять в зависимости от правового статуса лица:

  • Юридического;
  • Физического;
  • ИП.

Наличие даже одного из признаков говорит о вероятности стать банкротом. По сути это неспособность должника погашать свои финансовые обязательства, вследствие чего появляется просроченная задолженность. Она должна иметь документальное подтверждение.

Признаки несостоятельности юридического лица

Инициатор процедуры банкротства юридического лица обращается в Арбитражный суд с заявлением. Оно может быть принято или отклонено. Причиной отклонения заявления кредитора может стать отсутствие признаков несостоятельности должника, к которым относятся:

  • Наличие долговых обязательств у ответчика по иску, превышающих 300 тысяч рублей.
  • Срок просрочки оплаты больше трех месяцев.

При подаче заявления в Арбитражный суд самим банкротом должны быть представлены документы, подтверждающие требования кредиторов, их исковые заявления и судебные решения, вступившие в силу.

Признание физического лица банкротом

Инициаторами процедуры признания должника несостоятельным, при наличии признаков банкротства физического лица, могут стать конкурсные кредиторы, уполномоченные на это органы и сам гражданин. Основанием для такого обращения служат:

  • Долговые обязательства, превышающие сумму 500 тысяч рублей без учета пени и штрафов.
  • Срок просрочки должен превышать три месяца и быть документально подтвержден.

В качестве подтверждающего документа могут быть использованы договор или долговая расписка должника. Согласно действующему законодательству, должник обязан заявить о своей несостоятельности в течение 30 дней с момента возникновения ситуации, при которой он теряет возможность оплачивать свои долговые обязательства. Для этого он должен обратиться с заявлением в Арбитражный суд.

Основания несостоятельности ИП

Признаками банкротства индивидуального предпринимателя являются:

  • Долговые обязательства, не погашенные ИП в течение 3-х месяцев после истечения срока их погашения, определенного условиями договора, являются основанием для инициирования процедуры его банкротства.
  • Сумма требований без учета пеней и штрафных санкций должна превышать 10 тысяч рублей от каждого кредитора и 500 тысяч рублей суммарно.

Согласно статье 214.1. Регулирование банкротства индивидуальных предпринимателей (введена Федеральным законом от 29.12.2014 N 476-ФЗ) К отношениям, связанным с банкротством индивидуальных предпринимателей, применяются правила, установленные параграфами 1.1, 4 главы настоящего Федерального закона, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

Предъявляемые кредиторами требования не должны иметь натуральной формы. Задолженность ИП, как физического лица, не является основанием для инициирования процедуры банкротства гражданина, как предпринимателя.

Что такое просроченная задолженность?

Невозможно вести коммерческую деятельность, не имея дебиторской и кредиторской задолженности. Она отражается в регистрах бухгалтерского учета каждого хозяйствующего субъекта и возникает в результате работы.

Наличие неоплаченной кредиторской задолженности может стать признаком для начала процедуры банкротства.  Срок оплаты долговых обязательств определяется в заключаемых договорах о различных формах сотрудничества.

Просроченной признается любая задолженность, оплата по которой не была произведена до указанной в договоре даты.

Любой кредитор может обращаться в суд за погашением долговых обязательств уже на следующий день после просрочки платежа. На суммы долговых обязательств могут начисляться пени и накладываться штрафы.

Суммы кредиторской и дебиторской задолженностей отражаются в первичных бухгалтерских документах юридических лиц и балансе компании. Сумма кредиторской задолженности включает в себя:

  • задолженность перед сотрудниками;
  • долговые обязательства перед поставщиками;
  • неуплаченные налоги;
  • долги перед иными кредиторами.

В случае возникновения признаков спорной ситуации, сумма задолженности должна быть подтверждена актом сверки, подписанным обеими сторонами.

Признаки банкротства предприятия

Несостоятельность должника может быть определена по прямым и косвенным признакам.

К последней категории относятся оценочные мнения предкризисного состояния хозяйствующего субъекта ведущего к банкротству. Они могут не опираться на финансовые документы.

Прогноз ситуации основывается на изучении перспектив юридического лица в соответствии с признаками, связанными с изменением конъюнктуры рынка, смены его руководства, возникновения конфликтов в трудовых коллективах, способных повлиять на работу компании, и других факторов.

Прямым признаком несостоятельности должника являются финансовые показатели его работы. В их числе:

  • прибыль или убыток;
  • объем кредиторской задолженности и периоды её погашения, а также динамика её роста или сокращения.

Явным признаком банкротства являются убытки предприятия, накапливаемые им в ходе своей деятельности. Они указывают на несостоятельность должника, большую сумму заемных средств в обороте компании, низкую ликвидность активов, нехватку оборотного капитала. Одним из ярких показателей банкротства является просроченная дебиторская задолженность и залежалый товар на складе.

Часть этих показателей отражена в финансовых документах должников.

Оценка риска банкротства предприятия

Оценка риска банкротства компаний проводится на основе показателей баланса. В нем сосредоточены все базовые показатели, необходимый для многопрофильного анализа. Результатом проведенного анализа становится выявление признаков, оказывающих негативное влияние на платежеспособность, и степень их значения.

В некоторых случаях такой диагностики оказывается недостаточно. Дополнительная оценка рисков банкротства может быть связана с анализом других показателей работы. Например, производительности труда или определения эффективности использования оборотных средств. Нередко причиной неплатежей становится нерационально завышенное количество товарных и материальных остатков на складах.

По результатам оценки может быть составлен план финансового оздоровления.

Признаки банкротства физического лица в 2018 году

Признаки банкротства в 2018 году

Признаки банкротства физического лица, как принято считать, это долг на сумму 500 тысяч рублей и 3-месячная просрочка его погашения.

Но только этих условий недостаточно для принятия судом заявления и начала процедур, предусмотренных Законом о банкротстве.

Заявление должно быть обоснованным, а значит, необходима совокупность условий, свидетельствующих о том, что гражданин не в состоянии погасить задолженность.

Условия для обращения в суд с заявлением о банкротстве

Признаки банкротства гражданина – стартовое условие для рассмотрения возможности обратиться в суд и пройти процедуру. Но его может не хватить даже для того, чтобы суд принял заявление. Поэтому, как правило, рассматривая признаки банкротства, говорят обо всех условиях, которые необходимы и достаточны для начала дела о несостоятельности.

Краеугольный камень оценки судом финансового и имущественного состояния гражданина-должника для возбуждения дела о банкротстве – обоснованность сделанного заявления. Поэтому в определении признаков несостоятельности лучше всего ориентироваться на критерии признания заявления таковым:

  1. Доказано, что есть просроченный на 3 месяца полумиллионный долг, который гражданин в силу своего финансового и имущественного положения не в состоянии погасить (он неплатежеспособен).
  2. Есть признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества, и гражданин понимает, что не сможет исполнить денежные обязательства (обязанности) в положенный срок. В этой ситуации заявление можно подать и при отсутствии просроченного долга в 500 тысяч рублей.
  3. Нет оснований полагать, что в скором времени гражданин получит доход (доходы), который позволит рассчитаться по всем долгам, что приведет к отсутствию признаков неплатежеспособности.
  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

Анализ и оценка признаков банкротства

Учитывая все нюансы банкротства физических лиц, можно с уверенностью сказать, что долг в полмиллиона и факт его 3-месячной просрочки – далеко не единственный, да и не главный аспект в таких делах.

Более того, наличие основных признаков банкротства – просроченных долгов, которые невозможно погасить ни за счет доходов, ни за счет имущества, – не всегда безусловно влечет начало процедуры признания физического лица несостоятельным.

Неплатежеспособность сейчас и завтра – вот чему уделяется главное внимание.

Закон о банкротстве многое отдает на усмотрение суда, в том числе анализ и оценку реального финансового и имущественного положения должника, соотношение активов и долгов, объемы планируемых доходов. Учитываются и дебиторские задолженности – то, что должны гражданину его должники.

Из-за непредсказуемости судебной оценки финансового положения должника, позиции кредиторов, финансового управляющего, большая часть должников идут в суд, когда задолженности уже прошли стадию исполнительного производства и не были погашены в рамках принудительных мер. В таких ситуациях мало, что требуется доказывать – большая часть работы сделана судебными приставами.

Банкротство физлиц. Пример ПЕРВОГО разговора с коллектором. Остальные — матом

Признаки банкротства физического лица 2018 сумма задолженности – Законники

Признаки банкротства в 2018 году

Например:

  • после старта процедуры все штрафы и повышенные проценты за просрочку отменяются;
  • должника перестают беспокоить судебные приставы и коллекторы;
  • несмотря на передачу финансовому управляющему права на распоряжение средствами должника, законом предусмотрено выделением ему средств не менее размера прожиточного минимума. Кстати, эта сумма может быть увеличена, но для этого требуется привлечение к процедуре банкротства профессионалов.

Подавая исковое заявление в 2018 году, необходимо также учитывать, что судом может быть наложен запрет на выезд гражданина за границу. Но подобная практика применяется судами довольно редко, к тому же опытный юрист сможет его отменить этот запрет в течение нескольких дней.

Физлицо сразу объявляется банкротом, и вводится процедура распродажи имущества. Особенности оспаривания сделок должника-физлица Основаниями для оспаривания сделок физлица являются:

  • подозрительность сделок (ст. 61.2 закона № 127-ФЗ);
  • оказание предпочтения одному из кредиторов (ст. 61.3 закона № 127-ФЗ).

Обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, после введения процедуры реструктуризации задолженности с заявлением об оспаривании сделки могут:

  • финуправляющий — как по личной инициативе, так и по решению собрания кредиторов;
  • конкурсный кредитор или уполномоченный орган, если их доля в общей задолженности физлица превышает 10%.

Если оспариваемая сделка затрагивает права детей или недееспособных лиц, к участию в деле в обязательном порядке привлекаются органы опеки и попечительства.

Банкротство физических лиц: пошаговая инструкция 2018

Причем к процедуре они готовятся заранее, что выражается в сокращении до минимума имущества, принадлежащего непосредственно должнику. С этой целью имущество переоформляется, дарится, безвозмездно передается родственникам и знакомым.

Внимание

Однако в процессе рассмотрения дела анализируются не только текущая ситуация, но и обстоятельства, предшествующие банкротству. Если выяснится, что имел место факт утаивания имущества, то сделка может быть оспорена.

В этом случае переданное имущество возвращается должнику в связи с аннулированием сделки и включается в общую массу имущества должника. Кроме прочего умышленное сокрытие имущества чревато для должника уголовной ответственностью сроком до 6 лет.
Аннулироваться могут сделки, связанные с отчуждением имущества, осуществленные за 3 последних года. Важно, что рассмотрены будут и сделки возмездные, они будут оценены на предмет фиктивности.

Банкротство физических лиц 2018

Требования кредиторов погашаются в порядке, установленном ст. 213.27 закона № 127-ФЗ. На вопрос, какие долги списываются при банкротстве физических лиц, отвечает п. 6 данной статьи: требования кредиторов, которые не были удовлетворены из-за недостатка имущества физлица-банкрота, считаются погашенными. В соответствии с п. 3 ст.

Банкротство физического лица 2018

То есть реализовать право на признание банкротства может любой человек. Но для этого нужно соответствовать указанным в законе признакам.
Несостоятельность физического лица предполагает применение одной из следующих процедур:

  • реструктуризация долгов;
  • реализация имущества должника.

Решение о реструктуризации задолженности принимается судом исходя из финансового состояния должника и наличия/отсутствия у него стабильного дохода.

Если гражданин способен ежемесячно выплачивать определенную сумму, и при этом содержать себя и семью на оставшиеся средства, то долг реструктурируется, а сумма задолженности фиксируется.

Нюанс в том, что обычно реструктуризация применяется при наличии подтвержденного дохода не менее 25-35 тысяч рублей. Реализация имущества должника подразумевает, что все имущество гражданина продается, и вырученные средства идут на погашение долга.

Условия и особенности банкротства физических лиц

Еще в 2015 году был принят закон, позволяющий гражданину объявить себя банкротом. Это позволило людям решить проблемы с долгами в случае полной неплатежеспособности.
Что такое банкротство физлиц в 2018 году? Термин «банкротство» ассоциируется с финансовым крахом.

Однако во многих случаях именно признание банкротства помогает выбраться из долговой ямы.
Прежде такая возможность существовала только у юрлиц, но теперь объявить себя банкротами могут и обычные граждане.

Каковы особенности банкротства физлица в 2018 году? Основные аспекты Процедура банкротства физических лиц в России пока не является отлаженным механизмом. Слишком немного времени прошло с момента введения новых законодательных норм.

Тем не менее, каждому человеку, решившемуся на признание банкротство, нужно четко понимать его суть. Основное значение имеет понимание правовых последствий такого статуса.

Банкротство физических лиц 2018-2019 года: пошаговая инструкция

Важно

А именно должны присутствовать такие обстоятельства, как:

  • гражданин перестал рассчитываться с кредиторами;
  • более 10 % денежных обязательств не исполнены в течение месяца;
  • долг превышает стоимость имеющегося у гражданина имущества;
  • имеется постановление о прекращении исполнительного производства по причине отсутствия имущества, подлежащего аресту.

Нужно понимать, что неплатежеспособным гражданина не признают, если будет доказана возможность погашения долгов в короткие сроки за счет имеющегося дохода. На практике суды часто отказывают в возбуждении искового производства при долге менее 500 тысяч рублей.

Доказывать свою неплатежеспособность гражданину придется в судах высших инстанций, что сопряжено с существенными финансовыми и временными затратами. Теоретически начинать банкротство стоит при сумме долга более 300 тысяч рублей.

В нем указываются физические и юридические лица, бюджетные учреждения, перед которыми у гражданина имеются долги. В списке необходимо указать как общую сумму долгов в целом, так и сумму долгов перед каждым кредитором индивидуально.

  • Список имущества физ лица. В него включается все движимое и недвижимое имущество должника: дома, квартиры и доли в них, участки и паи, транспортные средства, спецтехника, доли в уставных капиталах, ценные бумаги.
  • Документ, подтверждающий доходы должника. К нему относится справка о заработной плате или начислении пенсии.
  • Копию документа о браке и/или разводе. Подается, если с момента регистрации акта прошло менее 3 лет. Если заключался брачный контракт, то в суд также необходимо представить его копию.
  • Копию свидетельства о рождении детей.

Признаки банкротства физического лица 2018 сумма задолженности

Что ждать от упрощенного банкротства в 2018 году Введение процедуры упрощенного банкротства ожидается, по расчетам аналитиков, не раньше осени текущего года. Основные отличия упрощенной процедуры от обычной следующие:

  1. Привлечение финансового управляющего более не требуется. Это позволяет гражданам сэкономить на этом как минимум 25 тысяч рублей.
  2. Максимальная сумма задолженностей, при которой физическое лицо может начать банкротство, не должно быть более 900 тысяч рублей.
  3. Максимальное количество кредиторов не может быть свыше 10.
  4. При упрощенной процедуре не применяется реструктуризация долга — вводится лишь реализация имущества должника.

Но пока этот законопроект находится на стадии рассмотрения, и до вступления его в силу физическим лицам приходится рассчитывать только на стандартную процедуру банкротства.
По итогам рассмотрения заявления арбитражный суд выносит одно из следующих определений:

  • признать следку физлица недействительной и (или) применить последствия ничтожной сделки;
  • отказать в удовлетворении поданного заявления.

ВАЖНО! По делу о банкротстве можно оспорить сделки не только должника, но и его супруга, распорядившегося совместно нажитым имуществом (п. 4 ст. 213.32 закона № 127-ФЗ). *** Итак, несостоятельность физических лиц является самостоятельным правовым институтом, т. к. признание физлица несостоятельным имеет массу особенностей и отличается от несостоятельности юридических лиц.

Признаки банкротства физического лица, как принято считать, это долг на сумму 500 тысяч рублей и 3-месячная просрочка его погашения. Но только этих условий недостаточно для принятия судом заявления и начала процедур, предусмотренных Законом о банкротстве.

Заявление должно быть обоснованным, а значит, необходима совокупность условий, свидетельствующих о том, что гражданин не в состоянии погасить задолженность. Условия для обращения в суд с заявлением о банкротстве Признаки банкротства гражданина – стартовое условие для рассмотрения возможности обратиться в суд и пройти процедуру. Но его может не хватить даже для того, чтобы суд принял заявление.

Поэтому, как правило, рассматривая признаки банкротства, говорят обо всех условиях, которые необходимы и достаточны для начала дела о несостоятельности.

Признаки банкротства юридического лица 2019 – сумма задолженности, долг по балансу, судебная практика, понятие несостоятельности, процедура

Признаки банкротства в 2018 году

Финансовая несостоятельность юридических лиц довольно часто встречается на практике. Однако, не всегда причины наступления банкротства являются законными.

Рассмотрим, что представляет собой процедура банкротства, и как отличить реальные случаи от преднамеренного доведения предприятия до плачевного финансового состояния.

Понятие несостоятельности

Несостоятельность компании или ее банкротство — это признанная в судебном порядке невозможность должника осуществлять обязательства по выплатам кредиторам. В том числе учитываются и другие обязательные платежи.

Основания, по которым организация может получить такой статус, описываются Федеральным законом №127, регламентирующим вопросы в сфере финансовой несостоятельности.

Гражданским кодексом РФ определяетсясписок юридических лиц, которые не могут признаваться финансово несостоятельными:

  • государственные предприятия и учреждения;
  • политические партии;
  • религиозные организации.

Исключения составляют государственные учреждения, ликвидация которых закреплена действующим законодательством. К остальным же компаниям это понятие может быть применено по решению судебных органов.

Признаки банкротства юридического лица 2019

Согласно статье 3 ФЗ-127 признаком банкротства юридического лица считается:

  1. Организация не в состоянии рассчитаться с кредиторами по имеющимся обязательствам.
  2. Компания не может оплатить труд работников или выплатить им выходные пособия.
  3. Существует невозможность оплаты обязательных платежей.
  4. Задержка платежей существует более трех месяцев.

Сумма задолженности

В соответствии со статьей 6 ФЗ-127 сумма задолженности для возможности возбуждения дела о банкротстве должна составлять:

  • не меньше трехсот тысяч рублей для организаций;
  • если должник физическое лицо – не меньше пятисот тысяч рублей.

Стоит отметить, что до 2015 года сумма долга, достаточная для инициирования банкротства компании, составляла сто тысяч рублей. Изменения в законодательство были внесены после подписания ФЗ-482 от 29 декабря 2014 года.

Главные отличия преднамеренного банкротства

Нередко предприниматели, понимая, что их бизнес больше не выгоден по тем или иным причинам, решают завершить свою деятельность. Сделать это можно путем:

  • ликвидации предприятия;
  • объявления банкротства.

Поскольку при ликвидации госорганы будут проверять юридическое лицо на наличие долгов, предпринимается попытка уйти от задолженностей путем объявления о финансовой несостоятельности. Доводя свою задолженность до необходимой суммы, руководители предприятий стараются избежать выполнения своих обязательств перед кредиторами.

Существуют и другие причины, по которым совершается преднамеренное банкротство:

  • присвоение активов организации;
  • обман сотрудников предприятия;
  • получение отсрочки по существующим платежам.

Рассмотрим, какие признаки присущи преднамеренному банкротству:

  • расчеты с партнерами ведутся через третьих лиц;
  • денежные средства организации выводятся через приобретение неликвидных активов;
  • средства переводятся на счета фирм-однодневок, других заинтересованных лиц;
  • организация предоставляет беспроцентные займы сотрудникам или другим организациям;
  • услуги или продукция реализуются по заниженным ценам.

Для защиты интересов кредиторов эти и другие признаки должен выявлять назначенный судебным органом управляющий по делу. С помощью отработанных механизмов мониторинга предприятия по бухгалтерскому балансу ответственное лицо должно отличить реальное банкротство от преднамеренного доведения до него, за которое предусмотрена уголовная ответственность.

Так, по статье 196 УК РФ руководителю организации или учредителю, который ответственен за фатальные финансовые трудности предприятия, грозит:

  • штраф 200-500 тыс. руб.;
  • привлечение к работам до 5 лет;
  • лишение свободы на шесть лет и материальное наказание 200 тыс. руб.

Выявление фиктивного разорения

Несмотря на то, что понятия преднамеренного и фиктивного банкротства на первый взгляд могут показаться схожими, они кардинально отличаются друг от друга. Отличия заключаются как в целях, которые преследуют инициаторы такого банкротства, так и признаках и уровне ответственности.

Цели, которые преследуют руководители организаций:

  1. При преднамеренном банкротстве имеют место совершенные действия, которые привели к финансовой несостоятельности предприятия.
  2. В случае фиктивного банкротства руководители предоставляют ложные сведения о том, что организация не в состоянии исполнять свои финансовые обязательства.

Организаторы такого вида банкротства преследуют цель отсрочить свои платежи или полностью уйти от обязанности их осуществлять. Уголовная ответственность, которая грозит лицам за предоставление ложных сведений, регламентируется статьей 197 УК РФ.

Фиктивное банкротство наказывается:

  • 100-300 тыс. руб.;
  • привлечение к работам до 5 лет;
  • лишение свободы на шесть лет и материальное наказание 80 тыс. руб.

Так же как и в предыдущем случае, этот процесс крайне опасен для кредиторов и может лишить их возможности получить свои средства, поэтому выявление фиктивного разорения — это важнейшая задача для арбитражных управляющих.

О процедуре

Банкротство компаний протекает по следующему сценарию:

  1. Проведение предварительного этапа, на котором руководство организации с финансовыми проблемами решает каким образом поступить:
    • найти источники финансирования для исправления ситуации;
    • подать заявление о признании банкротства.
  2. На следующем этапе подается заявление в судебные органы о признании банкротства. Инициаторами могут быть:
    • юридическое лицо;
    • держатели долгов;
    • уполномоченные органы.
  3. После этого проводится процедура наблюдения за должником. В ходе нее определяется:
    • возможность восстановления платежеспособности;
    • возможность должника нести расходы по делу.
  4. Следующий этап — это финансовое оздоровление, на котором предпринимаются попытки возвращения должника в нормальное русло финансово-хозяйственной деятельности. Оздоровление может закончиться:
    • восстановлением платежеспособности;
    • признанием банкротства;
    • переходом к следующему этапу.
  5. При наличии потенциальной платежеспособности должника на предприятии вводится режим внешнего управления, когда назначенный судом финансовый управляющий заменят действующее руководство.
  6. В случае если финансовый управляющий не в силах исправить неспособность должника платить по долгам назначается конкурсное производство. Данный этап направлен на выявление и реализацию имущества должника, а также его активов. На вырученные денежные средства погашаются долги перед кредиторами. После этого юридическое лицо может быть официально ликвидировано.
  7. Последний этап может наступить в любое время судебного разбирательства и представляет собой мировое соглашение между кредиторами и должником. По большому счету такой вариант решения финансовых вопросов выгоден всем сторонам, но с учетом того что обговариваемые условия будут соблюдаться.

Судебная практика

Анализ судебной практики дел о банкротстве юридических лиц позволяет сделать следующие выводы:

  • большинство случаев преднамеренного банкротства было выявлено в кредитных организациях;
  • обвинительные приговоры по соответствующей статье Уголовного кодекса были вынесены лишь в пяти процентах от общего числа судебных дел.

Такая неэффективность имеет место по причине отсутствия отлаженного механизма определения этих правонарушений. В остальных же случаях ФЗ-127 применяется довольно успешно, о чем свидетельствует большое количество кредиторов, получивших платежи по долгам.

: Консультация специалиста

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.